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{"id":39018,"date":"2024-12-05T12:45:36","date_gmt":"2024-12-05T15:45:36","guid":{"rendered":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/?p=39018"},"modified":"2024-12-05T12:45:36","modified_gmt":"2024-12-05T15:45:36","slug":"la-corrupcion-como-origen-del-dinero-negro-y-su-relacion-con-el-lavado-de-activos","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/2024\/12\/05\/la-corrupcion-como-origen-del-dinero-negro-y-su-relacion-con-el-lavado-de-activos\/","title":{"rendered":"La Corrupci\u00f3n como origen del Dinero Negro y su relaci\u00f3n con el Lavado de Activos"},"content":{"rendered":"<h3>por Luisa Fernanda Herrera <a href=\"#_ftn1\" name=\"_ftnref1\"><strong>[1]<\/strong><\/a><\/h3>\n<p>La relaci\u00f3n entre el Lavado de Activos y el sector p\u00fablico, est\u00e1 signada por el principal delito previo o precedente que est\u00e1 anclado a la administraci\u00f3n p\u00fablica: la <em>Corrupci\u00f3n<\/em>. La Corrupci\u00f3n es entonces la principal generadora de riqueza negra, y aqu\u00ed es m\u00e1s que importante definir la diferencia entre la riqueza negra y la riqueza sucia, siendo la <em>riqueza negra<\/em> aqu\u00e9lla que se mantiene al margen de las instancias estatales de control fiscal, quedando liberada del sometimiento del deber de contribuci\u00f3n a los gastos p\u00fablicos impuesto por el sistema tributario. Para ponerlo en una frase m\u00e1s corta: la empresa clandestina es la que termina perjudicando de manera directa al Tesoro P\u00fablico.<\/p>\n<p>La <em>corrupci\u00f3n p\u00fablica<\/em> es el caldo de cultivo de los riesgos que afectan la integridad del sistema econ\u00f3mico financiero legal y leg\u00edtimo, y que derivan en dos situaciones: la primera es que los recursos p\u00fablicos son siempre escasos, y las fuentes de financiamiento son limitadas; y la segunda es que los Estados tienen m\u00faltiples necesidades para atender.<\/p>\n<p>\u00bfY en qu\u00e9 deriva la espiral de la corrupci\u00f3n?<\/p>\n<p>La corrupci\u00f3n que se presenta en las sociedades en forma de espiral, deriva en <em>reg\u00edmenes con bajo nivel de gobernabilidad<\/em>, reg\u00edmenes que no pueden hacer frente a la combinaci\u00f3n de enormes deudas, el incremento del desempleo, los disturbios urbanos, la delincuencia tanto com\u00fan como organizada y los proyectos p\u00fablicos costosos e ineficientes. En este tipo de contextos los grupos criminales terminan estando estructuralmente muy organizados, creando sofisticados esquemas delictivos a gran escala (narcotr\u00e1fico, lavado de activos, terrorismo, tr\u00e1fico y trata de humanos), y llevando a cabo delitos que pueden generarse tanto desde el sector p\u00fablico como privado.<\/p>\n<p>Si bien el \u00e1mbito en donde se desarrolla la <em>corrupci\u00f3n<\/em> es tanto p\u00fablico como privado, las normativas correspondientes a la identificaci\u00f3n, prevenci\u00f3n y sanci\u00f3n son emitidas por el Estado.<\/p>\n<p>La tendencia de los Estados hacia una mayor descentralizaci\u00f3n ha sido motivada por el desencanto con modelos de gobierno centralizados, debido a la percepci\u00f3n de que el gobierno monol\u00edtico genera altos niveles de rentas, corrupci\u00f3n y falta de responsabilidad de los funcionarios p\u00fablicos. Seg\u00fan el Banco Mundial, la corrupci\u00f3n se refiere al uso de cargos p\u00fablicos para obtener ganancias personales. Es a su vez, el abuso de una posici\u00f3n p\u00fablica de confianza, para el beneficio personal.<\/p>\n<p>El hecho de que en la <em>econom\u00eda real <\/em>de una determinada sociedad exista un fuerte flujo de dinero negro, que escapa al control estatal y fiscal, impide la prevenci\u00f3n del lavado de dinero, la recaudaci\u00f3n del erario p\u00fablico, atenta contra la solidez de las instituciones p\u00fablicas, contra el sistema financiero legal y contra la legitima competencia econ\u00f3mica.<\/p>\n<p>Por otra parte, las empresas clandestinas transgreden los principios del llamado <em>Estado de bienestar<\/em>, como la Seguridad Social, la protecci\u00f3n de la salud, la integridad personal de los trabajadores y la protecci\u00f3n del medio ambiente, un ejemplo de esto \u00faltimo, es lo que sucede hoy por hoy con la explotaci\u00f3n minera ilegal en muchos pa\u00edses de Am\u00e9rica Latina. Es decir, cuando una persona se mueve en cualquier lugar de la clandestinidad, \u00bfQui\u00e9n responde o a quien puede exigir por su integridad f\u00edsica?, es algo que se torna imposible, siendo que solamente impera la ley del m\u00e1s fuerte.<\/p>\n<p>Entonces vemos que el sujeto que est\u00e1 \u201cliberado\u201d (criminal o las personas que trabajan por necesidad en la ilegalidad absoluta y de manera precaria) de la carga de contribuir al gasto p\u00fablico por el pago de los diferentes impuestos y m\u00e1s cuando es mucho el dinero que moviliza, corre much\u00edsimos otros riesgos. El da\u00f1o termina no solo afectando las arcas del Estado.<\/p>\n<p>La desventaja que deriva de la clandestinidad es que parte del <em>dinero negro\/sucio<\/em> tiene que ser reinvertido en operaciones tambi\u00e9n delictivas, como por ejemplo, el sicariato.<\/p>\n<p>El dinero negro\/sucio no puede ser utilizado en la actividad ordinaria, no puede crear un patrimonio amparado por el Ordenamiento jur\u00eddico, por los Registros de Propiedad y Mercantil, y no puede estar custodiado por los Tribunales de Justicia. En pocas palabras, \u201cno hay quien defienda ese dinero\u201d.<\/p>\n<p>La influencia negativa de la evasi\u00f3n de impuestos es sobre el bienestar y el desarrollo de las sociedades ya que ese dinero se convierte en patrimonio privado. Para el a\u00f1o 2018, seg\u00fan un informe de la OEA, se estima que se han desviado entre 30 y 35 millones de d\u00f3lares de pa\u00edses del Tercer Mundo a centros financieros offshore que son establecidos en jurisdicciones con un nivel impositivo muy bajo (para\u00edsos fiscales). En ellos, gente de otros pa\u00edses registra habitualmente empresas fantasma que son usadas para ocultar el propietario o beneficiario final. Se les conoce tambi\u00e9n como establecimientos plataforma y sirven para el aprovechamiento de menores tasas impositivas y el ocultamiento de recursos aprovechando que en los pa\u00edses donde est\u00e1n constituidos no cumplen con el intercambio de informaci\u00f3n.<\/p>\n<p>A partir de lo anterior, cabe preguntarse \u00bfCu\u00e1l es la din\u00e1mica del sector privado cuando existe un entorno plagado de empresas pantalla\/fantasma?<\/p>\n<p>El sector privado que opera l\u00edcitamente se ve en la necesidad de incorporar pr\u00e1cticas il\u00edcitas, como la evasi\u00f3n del pago de impuestos o la evasi\u00f3n de cargas sociales, para poder subsistir, generando una merma en los ingresos p\u00fablicos y una debilidad en el Estado, que a la postre termina beneficiando a los delincuentes.<\/p>\n<p>Frente a lo anterior, es importante resaltar que el proceso de prevenci\u00f3n, detecci\u00f3n y represi\u00f3n del blanqueo involucra tanto al sector p\u00fablico como al sector privado. El sector p\u00fablico persigue la detecci\u00f3n y sanci\u00f3n del blanqueo, mientras que el sector privado dedica todo su empe\u00f1o en prevenir las operaciones sospechosas, consolid\u00e1ndose un complejo contra el blanqueo de capitales.<\/p>\n<p>A nivel de la regi\u00f3n, las amenazas m\u00e1s sobresalientes que est\u00e1n relacionadas con el lavado de activos son la criminalidad organizada, el narcotr\u00e1fico y la miner\u00eda ilegal.<\/p>\n<p>Tambi\u00e9n existen otros delitos originarios de rendimientos il\u00edcitos, de acuerdo al GTARIF (Grupo de Trabajo de An\u00e1lisis de Riesgo e Inclusi\u00f3n Financiera) como:<\/p>\n<p>1) la corrupci\u00f3n p\u00fablica y soborno,<\/p>\n<p>2) el contrabando de mercader\u00edas y de productos falsificados,<\/p>\n<p>3) los delitos fiscales,<\/p>\n<p>4) la delincuencia cibern\u00e9tica<\/p>\n<p>5) el tr\u00e1fico ilegal de seres humanos (migrantes),<\/p>\n<p>6) la trata de personas,<\/p>\n<p>7) los delitos farmac\u00e9uticos (falsificaci\u00f3n de productos), y<\/p>\n<p>8) los delitos contra el medio ambiente (delitos contra la vida silvestre y los bosques).<\/p>\n<p>A nivel pa\u00eds, Argentina ha registrado ligeras mejoras en algunas categor\u00edas importantes a efectos de prevenir il\u00edcitos por corrupci\u00f3n como 1) el nivel y calidad de la democracia e instituciones pol\u00edticas y 2) el rol de la sociedad civil y los medios de comunicaci\u00f3n, mientras ha tenido un retroceso del 8% en la capacidad legal del pa\u00eds frente a la investigaci\u00f3n y condenas de il\u00edcitos por corrupci\u00f3n.<\/p>\n<p>Su puntuaci\u00f3n en la independencia y eficiencia de los organismos anticorrupci\u00f3n cay\u00f3 por tercer a\u00f1o consecutivo, situando a la Argentina en el puesto doce de la regi\u00f3n en esa variable.<\/p>\n<p>En el a\u00f1o 2019, la Oficina Anticorrupci\u00f3n (OA) comenz\u00f3 a trabajar en un Registro de Integridad y Transparencia para Empresas y Entidades (RITE) para reunir a los grupos del sector p\u00fablico y privado, consolidar las medidas de transparencia y difundir los programas de cumplimiento normativo. Este proyecto se puso en marcha en el a\u00f1o 2022.<\/p>\n<p>Argentina registr\u00f3 una mejora en la categor\u00eda de sociedad civil y medios de comunicaci\u00f3n, donde ocupa el segundo lugar de la regi\u00f3n, s\u00f3lo por detr\u00e1s de Uruguay. Muestra de lo anterior, son las recientes manifestaciones contra la corrupci\u00f3n que representan tanto a los grupos pro-kirchneristas como a la oposici\u00f3n y que han sido muy concurridas, lo que sugiere que la lucha contra la corrupci\u00f3n puede ser cada vez m\u00e1s, un tema central a nivel pa\u00eds.<\/p>\n<p>La cooperaci\u00f3n internacional en medio de este inter\u00e9s por prevenir los il\u00edcitos por corrupci\u00f3n, es necesaria sobre todo para la cooperaci\u00f3n jur\u00eddica penal internacional que se necesita y que facilita, en situaciones requeridas: la extradici\u00f3n, los asuntos tributarios, la asistencia legal mutua, el congelamiento y decomiso de bienes usados para el lavado, m\u00e1s, teniendo en cuenta que la criminalidad organizada hoy, es transnacional.<\/p>\n<p><a href=\"#_ftnref1\" name=\"_ftn1\">[1]<\/a> Mag\u00edster en Pol\u00edticas P\u00fablicas por FLACSO, Argentina, obteniendo la calificaci\u00f3n de Distinguida (2021).<\/p>\n<p>Lic. en Antropolog\u00eda &amp; Lic. en Ciencia Pol\u00edtica con \u00e9nfasis en Relaciones Internacionales por la Universidad Icesi de Colombia (2015).<\/p>\n<p>Actualmente es Coordinadora Acad\u00e9mica y Docente Universitaria de la Escuela de Desarrollo Profesional de la Escuela de Formaci\u00f3n Continua de Posgrados UCES desde el a\u00f1o 2018.<\/p>\n<p>Miembro. Observatorio de Prevenci\u00f3n de Lavado de Activos y Compliance (OPLAC). Instituto de Relaciones Internacionales (IRI). Universidad Nacional de La Plata (UNLP). (Diciembre de 2021-Actualidad)- Mail: <a href=\"mailto:lfherrera.consultancy@gmail.com\">lfherrera.consultancy@gmail.com<\/a><\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>por Luisa Fernanda 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