{"id":39021,"date":"2024-12-05T12:47:09","date_gmt":"2024-12-05T15:47:09","guid":{"rendered":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/?p=39021"},"modified":"2024-12-05T12:47:09","modified_gmt":"2024-12-05T15:47:09","slug":"los-clientes-en-linea-en-el-sector-de-juegos-de-azar-y-la-aplicacion-de-la-resolucion-194-2023","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/2024\/12\/05\/los-clientes-en-linea-en-el-sector-de-juegos-de-azar-y-la-aplicacion-de-la-resolucion-194-2023\/","title":{"rendered":"Los clientes en l\u00ednea en el sector de juegos de azar y la aplicaci\u00f3n de la Resoluci\u00f3n 194\/2023"},"content":{"rendered":"

Mar\u00eda Florencia Morante[1]<\/strong><\/sup><\/a><\/h3>\n

Introducci\u00f3n<\/h4>\n

A ra\u00edz de la modificaci\u00f3n de la ley N\u00b0 25.246, mediante la sanci\u00f3n de la ley N\u00b0 27.739, la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera tuvo que formular nuevas Resoluciones para los Sujetos Obligados. En relaci\u00f3n al sector de juegos de azar, se emiti\u00f3 la Resoluci\u00f3n N\u00b0 194\/23 sustituyendo la Resoluci\u00f3n N\u00b0 199\/11.<\/p>\n

En esta nueva normativa, la definici\u00f3n de clientes diferencia entre los presenciales y los no presenciales o en l\u00ednea. El objetivo del presente trabajo es analizar la aplicaci\u00f3n de la normativa a los clientes no presenciales y los posibles riesgos existentes.<\/p>\n

Desarrollo<\/h4>\n

En virtud de la Resoluci\u00f3n UIF N\u00b0 194\/23, se establece una nueva definici\u00f3n de Cliente. El art\u00edculo 2 expresa que Cliente es \u201ctoda persona humana, nacional o extranjera que, de manera ocasional o habitual, participe de juegos de azar en los siguientes t\u00e9rminos\u2026\u201d y all\u00ed, distingue entre juego presencial y juego no presencial o en l\u00ednea. El primero, es similar a la definici\u00f3n que conten\u00eda la anterior resoluci\u00f3n aunque var\u00eda el monto del umbral definido por la UIF (15 Salarios M\u00ednimos Vitales y M\u00f3viles). El segundo, es la novedad. Define que se es cliente en el juego no presencial o en l\u00ednea \u201cal inicio de la relaci\u00f3n comercial sin necesidad de que participe activamente en los juegos de azar, sino por el mero hecho que ingrese al sitio de juegos o apuestas de manera no presencial\u201d. De esta manera, se ha incrementado significativamente el volumen de personas a quienes controlar para aquellas Loter\u00edas que explotan juegos de azar online.<\/p>\n

Adem\u00e1s, para la identificaci\u00f3n, m\u00e1s all\u00e1 de que se deben obtener los mismos datos que en los presenciales, la normativa exige un mayor control. El art\u00edculo 24 establece que debe verificarse la identidad \u201cmediante el empleo de medios electr\u00f3nicos sustitutivos de la presencia f\u00edsica, con uso de t\u00e9cnicas rigurosas, almacenables, auditables y no manipulables\u201d, previamente a que el cliente comience a operar. A fin de evitar la suplantaci\u00f3n de identidad, que es uno de los riesgos que trae aparejado esta modalidad, el control deber\u00eda llevarse a cabo en diversos momentos: al abrir una cuenta, cuando el cliente quiera operar, al extraer o ingresar fondos, etc.<\/p>\n

No s\u00f3lo es importante el control cuando el cliente crea su cuenta o ingresa a ella, tambi\u00e9n hay que mencionar el riesgo en los medios de pago. Cuando el cliente ingrese fondos o los extraiga, hay que asegurarse de que se trate del mismo usuario, a fin de evitar la suplantaci\u00f3n de identidad tambi\u00e9n en estas situaciones.<\/p>\n

El problema del gran volumen de clientes que signific\u00f3 para los Sujetos Obligados esta modificaci\u00f3n de la definici\u00f3n radica en que, como lo establece la norma, por cada cliente debe realizarse la Debida Diligencia, monitoreo de su operatoria y Perfil Transaccional. Tal como lo determina el art\u00edculo 22 donde expresa que \u201cEl Sujeto Obligado debe adoptar las medidas pertinentes de Debida Diligencia tanto antes como durante el establecimiento de la relaci\u00f3n comercial de acuerdo con el p\u00e1rrafo anterior, y al conducir transacciones ocasionales con los Clientes\u2026\u201d, adem\u00e1s remarca que \u201clas t\u00e9cnicas de identificaci\u00f3n y verificaci\u00f3n de identidad de los Clientes, establecidas en el presente cap\u00edtulo deber\u00e1n aplicarse en forma peri\u00f3dica\u2026\u201d. Y, por el art\u00edculo 35, el perfil transaccional del cliente \u201c\u2026ser\u00e1 constituido en base a la informaci\u00f3n sobre las operaciones realizadas, los montos operados, y en general, el conocimiento que el Sujeto Obligado tiene del Cliente\u2026\u201d.<\/p>\n

Emisi\u00f3n de Certificados de pago<\/h4>\n

M\u00e1s all\u00e1 de todo lo expuesto, otro detalle a considerar radica en la emisi\u00f3n de los certificados de pago. En el caso de los clientes no presenciales o en l\u00ednea debe verificarse que el dinero que extrae corresponda realmente al pago de un premio. Ya que, puede ocurrir que, se trate de fondos que haya ingresado y extra\u00eddo sin jugar o habiendo hecho m\u00ednimas apuestas.<\/p>\n

Para estos supuestos, el Sujeto Obligado deber\u00eda contar con un sistema inform\u00e1tico tal, que permita la correcta trazabilidad de las operaciones de cada cliente. As\u00ed, podr\u00eda identificarse sin lugar a dudas si el dinero extra\u00eddo es resultado de un premio o no. Y s\u00f3lo en caso de que as\u00ed sea, deber\u00eda entregarse certificado o documento que le permita acreditar la ganancia obtenida. Ello a fin de cumplir con el art\u00edculo 32 de Pol\u00edticas sobre la emisi\u00f3n de Certificados de Pago que exige \u201cLos Sujetos Obligados no podr\u00e1n emitir documentos que certifiquen ganancias, pagos de premios o pagos por conversi\u00f3n de valores por dinero de los apostadores; a menos que puedan verificar en forma indubitada que el apostador ha obtenido un premio<\/em>\u201d.<\/p>\n

Conclusiones<\/h4>\n

Ante lo anteriormente expuesto, es indispensable que los Sujetos Obligados del sector de juegos de azar, destinen los recursos humanos y tecnol\u00f3gicos necesarios para realizar esta tarea. Y esto, como lo afirma la normativa, es una de las obligaciones del \u00f3rgano de administraci\u00f3n o la m\u00e1xima autoridad del Organismo.<\/p>\n

Con respecto a los riesgos a los que est\u00e1n expuestos, la dificultad para identificar al cliente, la suplantaci\u00f3n de identidad o la posibilidad de que obtengan un comprobante de premio obtenido cuando s\u00f3lo se trat\u00f3 de dinero ingresado en cuenta, son algunas de las cuestiones que deben ser tenidas en consideraci\u00f3n al momento de establecer alertas.<\/p>\n

Bibliograf\u00eda y fuentes de informaci\u00f3n<\/h4>\n

Ley 25.246. Ley de Encubrimiento y Lavado de activos de origen delictivo. https:\/\/servicios.infoleg.gob.ar\/infolegInternet\/anexos\/60000-64999\/62977\/texact.htm<\/p>\n

Resoluci\u00f3n N\u00b0 194\/2023 UIF. https:\/\/www.argentina.gob.ar\/normativa\/nacional\/resoluci%C3%B3n-194-2023-390692\/actualizacion<\/p>\n

[1]<\/sup><\/a> Abogada y Doctoranda en Derecho (UNNE). Especialista en PLAFT. M\u00e1ster en Derecho Penal Internacional. Investigadora (UNNE). Representante de Loter\u00eda Chaque\u00f1a ante ALEA en PLAFT.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

por Mar\u00eda Florencia Morante<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":23923,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_uag_custom_page_level_css":"","_monsterinsights_skip_tracking":false,"_monsterinsights_sitenote_active":false,"_monsterinsights_sitenote_note":"","_monsterinsights_sitenote_category":0,"footnotes":""},"categories":[1],"tags":[],"uagb_featured_image_src":{"full":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"thumbnail":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-150x150.png",150,150,true],"medium":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-300x80.png",300,80,true],"medium_large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"1536x1536":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"2048x2048":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-m":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",600,160,false],"ocean-thumb-ml":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-l":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"sow-carousel-default":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-272x182.png",272,182,true],"sow-blog-portfolio":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",375,100,false],"sow-blog-grid":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",720,192,false],"sow-blog-alternate":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false]},"uagb_author_info":{"display_name":"Juana Alvarez Eiras","author_link":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/author\/juana-alvarez-eiras\/"},"uagb_comment_info":0,"uagb_excerpt":"por Mar\u00eda Florencia Morante","_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/39021"}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=39021"}],"version-history":[{"count":2,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/39021\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":39023,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/39021\/revisions\/39023"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/23923"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=39021"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=39021"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=39021"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}