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{"id":39585,"date":"2025-02-11T11:44:27","date_gmt":"2025-02-11T14:44:27","guid":{"rendered":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/?p=39585"},"modified":"2025-02-11T12:11:00","modified_gmt":"2025-02-11T15:11:00","slug":"cambios-normativos-y-debida-diligencia","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/2025\/02\/11\/cambios-normativos-y-debida-diligencia\/","title":{"rendered":"Cambios Normativos y Debida Diligencia"},"content":{"rendered":"<h3><a name=\"_Toc190166331\"><\/a>Karina Mariel Arg\u00fcello<a href=\"#_ftn1\" name=\"_ftnref1\"><sup><strong>[1]<\/strong><\/sup><\/a><\/h3>\n<p>La lucha contra el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo y la proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva es un desaf\u00edo internacional y multidimensional que requiere una atenci\u00f3n constante y la adaptaci\u00f3n a nuevas realidades. La Rep\u00fablica Argentina, en el a\u00f1o 2023 y en el transcurso del a\u00f1o 2024, se caracteriz\u00f3 por cambios normativos significativos en esta materia, destinados a fortalecer el marco regulatorio y prevenir estos delitos.<\/p>\n<p>Muchos de estos cambios se deben a que el pa\u00eds fue evaluado por el GAFI o grupo de acci\u00f3n financiera internacional y tras los esfuerzos realizados, el Plenario del GAFI concluy\u00f3 que nuestro pa\u00eds cumple en lo sustancial con sus est\u00e1ndares y, aunque hay aspectos para mejorar la efectividad del Sistema Preventivo Nacional, se evit\u00f3 el ingreso a la lista gris.<\/p>\n<p>Destaco entre las mejoras concretadas en adecuaci\u00f3n a los est\u00e1ndares del GAFI:<\/p>\n<ul>\n<li>La reforma a la Ley 25.246 y cambios introducidos al C\u00f3digo Penal, que fortalecieron el r\u00e9gimen preventivo y la represi\u00f3n de estos delitos.<\/li>\n<li>La regulaci\u00f3n e incorporaci\u00f3n como sujetos obligados a informar ante la UIF para abogados y proveedores de servicios de activos virtuales.<\/li>\n<li>Las actualizaciones normativas para contadores, agentes y corredores inmobiliarios matriculados y para la compraventa de obras de arte, antig\u00fcedades y joyas.<\/li>\n<li>La modificaci\u00f3n en los plazos de presentaci\u00f3n de los Reportes de Operaci\u00f3n Sospechosa (ROS), la redefinici\u00f3n a operaciones inusuales y la incorporaci\u00f3n del ROS de proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva.<\/li>\n<li>Adem\u00e1s de la creaci\u00f3n de un Registro \u00danico de Beneficiarios Finales, bajo la \u00f3rbita de la ahora ex AFIP( ARCA), y del Registro de Proveedores de Servicios de Activos Virtuales por parte de la Comisi\u00f3n Nacional de Valores (CNV).<\/li>\n<\/ul>\n<p>Entre los impactos de los cambios normativos tenemos por ejemplo:<\/p>\n<ul>\n<li>El fortalecimiento del Marco Regulatorio, dado que se consolida el marco regulatorio en Argentina, aline\u00e1ndolo m\u00e1s estrechamente con los est\u00e1ndares internacionales. Esto es fundamental para mejorar la reputaci\u00f3n del pa\u00eds en el \u00e1mbito financiero y atraer inversiones extranjeras, al demostrar un compromiso serio con la prevenci\u00f3n de delitos financieros.<\/li>\n<li>Desaf\u00edos para las Entidades Supervisadas, en la implementaci\u00f3n de las nuevas normativas. La correcta capacitaci\u00f3n del personal y la adecuaci\u00f3n de los sistemas de control son esenciales para garantizar el cumplimiento. Las sanciones por la falta de cumplimiento pueden ser severas, lo que aumenta la presi\u00f3n sobre las instituciones para adaptar sus procedimientos internos.<\/li>\n<li>La importancia de la Colaboraci\u00f3n Interinstitucional: la cooperaci\u00f3n entre distintas agencias del gobierno y el sector privado es crucial para el \u00e9xito de las nuevas medidas. La UIF, el BCRA y otros organismos deben trabajar en conjunto para crear un entorno que favorezca el intercambio de informaci\u00f3n y la identificaci\u00f3n de riesgos asociados al lavado de activos y financiamiento del terrorismo.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Por lo tanto, en la actualidad Argentina cuenta con un Sistema Nacional de Prevenci\u00f3n del Lavado de Activos, la Financiaci\u00f3n del Terrorismo y la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva (LA\/FT\/FP) que se considera integral y coordinado debido a varios factores clave:<\/p>\n<ol>\n<li>Compromiso Internacional<\/li>\n<\/ol>\n<p>Argentina es miembro del Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI), que establece est\u00e1ndares internacionales para combatir el lavado de activos y la financiaci\u00f3n del terrorismo.<\/p>\n<ol start=\"2\">\n<li>Evaluaciones Nacionales de Riesgo<\/li>\n<\/ol>\n<p>En 2022, Argentina llev\u00f3 a cabo Evaluaciones Nacionales de Riesgo (ENR) para identificar y analizar los riesgos asociados al lavado de activos, la financiaci\u00f3n del terrorismo y la proliferaci\u00f3n de armas. Estas evaluaciones permiten al pa\u00eds tener un diagn\u00f3stico claro sobre las amenazas y vulnerabilidades existentes, lo que es fundamental para desarrollar pol\u00edticas efectivas.<\/p>\n<ol start=\"3\">\n<li>Estrategia Nacional ALA\/CFT\/CFP<\/li>\n<\/ol>\n<p>La Estrategia Nacional ALA\/CFT\/CFP que\u00a0 es un marco que articula las acciones de diferentes organismos del Estado, incluyendo el Poder Ejecutivo, el Poder Judicial y el Ministerio P\u00fablico Fiscal. Esta estrategia define acciones concretas para mitigar los riesgos identificados en las Evaluaciones Nacionales de riesgo y coordina esfuerzos entre el sector p\u00fablico y privado.<\/p>\n<ol start=\"4\">\n<li>Coordinaci\u00f3n Interinstitucional<\/li>\n<\/ol>\n<p>El sistema est\u00e1 respaldado por un Comit\u00e9 de Coordinaci\u00f3n que incluye a diversos organismos estatales responsables de la prevenci\u00f3n y lucha contra el lavado de activos y la financiaci\u00f3n del terrorismo. Esta colaboraci\u00f3n interinstitucional es clave para asegurar una respuesta integral y eficaz frente a estos delitos.<\/p>\n<ol start=\"5\">\n<li>Regulaci\u00f3n y Supervisi\u00f3n<\/li>\n<\/ol>\n<p>Las entidades financieras y no financieras est\u00e1n obligadas a reportar operaciones sospechosas a la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF). Adem\u00e1s, deben implementar sistemas internos de prevenci\u00f3n que incluyan medidas de debida diligencia, monitoreo y an\u00e1lisis de operaciones.<\/p>\n<ol start=\"6\">\n<li>Capacitaci\u00f3n y Asesoramiento<\/li>\n<\/ol>\n<p>Se realizan capacitaciones y se brinda asistencia t\u00e9cnica a los actores involucrados en el sistema para asegurar que comprendan sus obligaciones y puedan implementar adecuadamente las medidas necesarias para cumplir con la normativa.<\/p>\n<p>En conclusi\u00f3n, los cambios normativos de 2023 y 2024 en Argentina, representan un paso significativo hacia el fortalecimiento de la integridad del sistema preventivo y a contribuir a la lucha contra estos delitos a nivel global.<\/p>\n<p>El futuro del compliance en el pa\u00eds depender\u00e1 de la capacidad de las entidades para adaptarse a estos cambios y adoptar una cultura de prevenci\u00f3n que vaya m\u00e1s all\u00e1 de la mera obligaci\u00f3n legal, contribuyendo as\u00ed, a un sistema financiero m\u00e1s seguro y transparente.<\/p>\n<p><a href=\"#_ftnref1\" name=\"_ftn1\"><sup>[1]<\/sup><\/a> Licenciada en Marketing con Especializaciones en: Ciencias Sociales, Pol\u00edticas con perspectiva de g\u00e9nero. Gesti\u00f3n del conocimiento, Prospectiva Estrat\u00e9gica. Programa de actualizaci\u00f3n sobre Combate Global del Lavado de Activos y Financiaci\u00f3n del Terrorismo. Diplomada en Prevenci\u00f3n de Lavado de Activos, Cibercrimen y Financiamiento del Terrorismo. Certificada en \u00c9tica y Compliance. Id\u00f3neo en mercado de capitales, integrante del equipo de Aeromar Valores SA. Docente de grado y posgrado Socia Fundadora de la Red Argentina de Estudio de Futuros (RAEF).<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>por Karina Mariel 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