{"id":39599,"date":"2025-02-11T11:57:31","date_gmt":"2025-02-11T14:57:31","guid":{"rendered":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/?p=39599"},"modified":"2025-02-11T12:12:25","modified_gmt":"2025-02-11T15:12:25","slug":"decreto-891-2024-adecuaciones-en-la-nomina-de-sujetos-obligados","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/2025\/02\/11\/decreto-891-2024-adecuaciones-en-la-nomina-de-sujetos-obligados\/","title":{"rendered":"Decreto 891\/2024. Adecuaciones en la n\u00f3mina de sujetos obligados"},"content":{"rendered":"

<\/a>Claudia Fornari[1]<\/strong><\/a><\/h3>\n

Introducci\u00f3n<\/h4>\n

El 11 de octubre de 2024 entr\u00f3 en vigencia el Decreto 891\/2024 emitido por el Poder Ejecutivo Nacional (PEN), mediante el cual se introdujo una serie de modificaciones a la Ley 25.246, en materia de Prevenci\u00f3n del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo (PLAFT). Asimismo, se modific\u00f3 la integraci\u00f3n estructural de la UIF.<\/p>\n

Desarrollo<\/h4>\n

Mediante el decreto 891\/2024 se elimina el Consejo Asesor que estaba integrado por 7 Vocales: conformado por un representante de organismos externos (Banco Central de la Rep\u00fablica Argentina, Comisi\u00f3n Nacional de Valores, entre otros).<\/p>\n

De conformidad con los considerandos del decreto, esta eliminaci\u00f3n encuentra sus razones en la falta de recomendaciones del Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI) sobre la necesidad de dicho Consejo o \u00f3rgano de tal \u00edndole; y de la necesidad de resguardo de la \u201cindependencia operativa\u201d del organismo.<\/p>\n

Entre otros fundamentos se postula la reducci\u00f3n del sobredimensionamiento de la estructura y el hecho de dotar a la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF) de una mayor \u201cautonom\u00eda, celeridad, econom\u00eda, sencillez, eficacia y eficiencia\u201d<\/p>\n

Sujetos obligados excluidos<\/h5>\n

A partir de la publicaci\u00f3n del Decreto 891\/2024 en el Bolet\u00edn Oficial, dejaron de revestir la calidad de sujetos obligados:<\/p>\n

Agentes depositarios centrales de valores negociables[2]<\/a> o entidades registradas para recibir dep\u00f3sitos colectivos de valores negociables, que act\u00faen en custodia de instrumentos u operaciones seg\u00fan la Ley 20.643 (mediante el art. 5 del decreto 891\/2024 se sustituye el inciso 7 del art\u00edculo 20 de la Ley N\u00ba 25.246).<\/p>\n

Agentes de custodia, registro y pago, o aquellos autorizados para prestar dichos servicios de custodia y transferencia de valores negociables[3]<\/a>.<\/p>\n

Cabe destacar que estos sujetos obligados, incluidos entre otros, en el inc. 7 del art. 20 de la ley antilavado, fueron incorporados mediante art. 14 de la ley 27.739 que modifica a la ley 25.246 y excluidos mediante el Decreto 891\/2024 PEN.<\/p>\n

Despachantes de aduana definidos en el art\u00edculo 36 del C\u00f3digo Aduanero, ley 22.415 y sus modificaciones (Sujeto contemplado en el inc. 21 de la ley 25.246, derogado mediante art. 6 del Decreto 891\/2024).<\/p>\n

Las personas humanas o jur\u00eddicas, u otra estructura con o sin personer\u00eda jur\u00eddica, cuya actividad habitual sea la compraventa de autom\u00f3viles, camiones, motos, \u00f3mnibus y micro \u00f3mnibus, tractores, maquinaria agr\u00edcola y vial, naves, yates y similares, aeronaves y aerodinos (Sujeto contemplado en el inc. 22 de la ley 25.246, derogado mediante art. 6 del Decreto 891\/2024).<\/p>\n

Los cambios introducidos mediante art. 6 del Decreto 891\/2024 responden a la superposici\u00f3n de controles a los que estaban sujetos<\/p>\n

Conclusiones<\/h4>\n

\u00a0\u00a0 <\/strong>Considerando los fundamentos vertidos en el Decreto 891\/2024 podemos afirmar que si bien se ajustan a las recomendaciones del GAFI, para el caso espec\u00edfico de \u201cLas personas humanas o jur\u00eddicas, u otra estructura con o sin personer\u00eda jur\u00eddica, cuya actividad habitual sea la compraventa de autom\u00f3viles, camiones, motos, \u00f3mnibus y micro \u00f3mnibus, tractores, maquinaria agr\u00edcola y vial, naves, yates y similares, aeronaves y aerodinos\u201d (Sujeto contemplado en el inc. 22 de la ley 25.246, derogado mediante art. 6 del Decreto 891\/2024), \u00e9sta figura subsume un riesgo.<\/p>\n

En efecto, durante 2024 la Direcci\u00f3n Nacional del Registro de Propiedad Automotor, que depende del Ministerio de Justicia. Subsecretar\u00eda de Asuntos Registrales. Direcci\u00f3n Nacional de los Registros Nacionales de la Propiedad del Automotor y Cr\u00e9ditos Prendarios, registra un incremento del 23% en robos de autos en Argentina. Para evaluar el impacto, tomamos la informaci\u00f3n disponible al 2023 que registra venta de autos por 449.438 unidades, y los datos de robos alcanzan un total de 45.968, esto significa que el 10,2% de las unidades adquiridas son pasibles de ser robadas.<\/p>\n

Si la tendencia va en ascenso en 2024, en que tambi\u00e9n se registra un incremento de venta de autos usados, el hecho de eliminar los controles implica una exposici\u00f3n a riesgo de lavado de activos para toda la masa de dinero il\u00edcito vinculado al delito de robo automotor.<\/p>\n

Entendemos que m\u00e1s all\u00e1 de que Poder Ejecutivo en uso de sus facultades constitucionales dado el contexto de emergencia econ\u00f3mica, se ajuste estrictamente a las recomendaciones del GAFI, es importante que se tenga en cuenta el contexto en el que se dictan los Decretos, y de esta manera disuadir y prevenir en forma eficaz el LA\/FT\/FP.<\/p>\n

Bibliograf\u00eda y fuentes de informaci\u00f3n<\/h4>\n

Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI). Est\u00e1ndares internacionales sobre la lucha contra el lavado de activos, el financiamiento del terrorismo, y el financiamiento de la proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva. Actualizaci\u00f3n a diciembre 2023. https:\/\/biblioteca.gafilat.org\/wp-content\/uploads\/2024\/07\/Recomendaciones-metodologia-actDIC2023.pdf<\/p>\n

Decreto 891\/2024. Adecuaciones en la n\u00f3mina de sujetos obligados. https:\/\/www.boletinoficial.gob.ar\/detalleAviso\/primera\/315397\/20241010<\/p>\n

Direcci\u00f3n Nacional del Registro de Propiedad Automotor. https:\/\/datos.jus.gob.ar\/dataset\/robos-y-recuperos-de-autos<\/p>\n

Ley 22.415. C\u00f3digo Aduanero. https:\/\/servicios.infoleg.gob.ar\/infolegInternet\/anexos\/15000-19999\/16536\/texact.htm<\/p>\n

Ley 25.246. Ley Antilavado. https:\/\/servicios.infoleg.gob.ar\/infolegInternet\/anexos\/60000-64999\/62977\/texact.htm<\/p>\n

Ley 26.831. Ley de Mercado de Capitales. https:\/\/servicios.infoleg.gob.ar\/infolegInternet\/verNorma.do?id=206592<\/p>\n

[1]<\/a> Abogada y Doctoranda en Derecho (UCES). Especialista en PLAFT. Experta en Estudios de Delitos Transnacionales, Terrorismo y Crimen Organizado, Anticorrupci\u00f3n y Transparencia (UTN). Investigadora y miembro del Instituto de Ciencias Jur\u00eddicas y Pol\u00edticas (InCJyP-UCES).<\/p>\n

[2]<\/a> Es la entidad definida en la ley 26.831 y sus modificaciones (Ley de Mercado de Capitales).<\/p>\n

[3]<\/a>\u00a0 Son entidades autorizadas a prestar el servicio de registraci\u00f3n en un sistema electr\u00f3nico de representaci\u00f3n de valores negociables mediante anotaciones en cuenta. Adem\u00e1s, pueden prestar los servicios de custodia y transferencia de valores negociables y pago de dichos valores. Ej. Caja de Valores, Argentina Clearing y Registro S.A.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"

por Claudia Fornari<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":23923,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_uag_custom_page_level_css":"","_monsterinsights_skip_tracking":false,"_monsterinsights_sitenote_active":false,"_monsterinsights_sitenote_note":"","_monsterinsights_sitenote_category":0,"footnotes":""},"categories":[1],"tags":[1583,1628],"uagb_featured_image_src":{"full":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"thumbnail":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-150x150.png",150,150,true],"medium":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-300x80.png",300,80,true],"medium_large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"1536x1536":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"2048x2048":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-m":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",600,160,false],"ocean-thumb-ml":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-l":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"sow-carousel-default":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-272x182.png",272,182,true],"sow-blog-portfolio":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",375,100,false],"sow-blog-grid":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",720,192,false],"sow-blog-alternate":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false]},"uagb_author_info":{"display_name":"Juana Alvarez Eiras","author_link":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/author\/juana-alvarez-eiras\/"},"uagb_comment_info":0,"uagb_excerpt":"por Claudia Fornari","_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/39599"}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=39599"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/39599\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":39600,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/39599\/revisions\/39600"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/23923"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=39599"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=39599"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=39599"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}