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{"id":39603,"date":"2025-02-11T12:00:44","date_gmt":"2025-02-11T15:00:44","guid":{"rendered":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/?p=39603"},"modified":"2025-02-11T12:12:43","modified_gmt":"2025-02-11T15:12:43","slug":"impacto-en-la-actualidad-de-la-aplicacion-de-la-debida-diligencia-y-el-uso-de-la-tecnologia-y-la-inteligencia-artificial","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/2025\/02\/11\/impacto-en-la-actualidad-de-la-aplicacion-de-la-debida-diligencia-y-el-uso-de-la-tecnologia-y-la-inteligencia-artificial\/","title":{"rendered":"Impacto en la actualidad de la aplicaci\u00f3n de la debida diligencia y el uso de la tecnolog\u00eda y la inteligencia artificial"},"content":{"rendered":"<h3><a name=\"_Toc190166341\"><\/a>Issamary S\u00e1nchez Ortega<a href=\"#_ftn1\" name=\"_ftnref1\"><strong>[1]<\/strong><\/a><\/h3>\n<p>La Debida Diligencia o \u201cDue Diligence\u00bb involucra realizar todos los tr\u00e1mites y gestiones necesarios que nos lleven a conocer realmente a nuestro cliente.<\/p>\n<p>Firmas de abogados, bancos, fideicomisos, financieras, casas de valores, empresas de seguros, entre otros sectores cuentan con pol\u00edticas, procedimientos y normativas legales que les exigen cumplir con conocer de forma correcta a sus clientes o, con otras palabras, cumplir con el \u00abKYC\u00bb (Know your client).<\/p>\n<p>A trav\u00e9s de la normativa vigente es importante que las entidades adopten pol\u00edticas, pr\u00e1cticas y procedimientos para conocer e identificar a sus\u00a0\u00a0 clientes y hasta a sus empleados, as\u00ed como la obligaci\u00f3n de establecer estructuras de controles internos. Incluso, hasta conocer a los clientes de su cliente.<\/p>\n<p>El fundamento legal de la implementaci\u00f3n de la Pol\u00edtica Conozca\u00a0\u00a0 a su Cliente se basa en la lucha contra el blanqueo de capitales, la cual busca combatir que -a trav\u00e9s de negocios\u00a0\u00a0 l\u00edcitos &#8211; se mezcle o filtre dinero procedente de v\u00edas ilegales como lo son el terrorismo, proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva, el lavado de dinero, entre otros.<\/p>\n<p>La Ley\u00a0 No. 23\u00a0\u00a0 de 2015 de la Rep\u00fablica de Panam\u00e1 establece\u00a0 las\u00a0 medidas para la prevenci\u00f3n\u00a0 del blanqueo de capitales, financiamiento del terrorismo y financiamiento para la proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva, entre las que se mencionan: Identificar de forma adecuada a los\u00a0 clientes, solicit\u00e1ndoles\u00a0\u00a0 referencias o\u00a0 recomendaciones necesarias, certificaciones\u00a0\u00a0 de registro\u00a0 y\u00a0 vigencia de las\u00a0 sociedades\u00a0\u00a0 y\u00a0 sus representantes, perfil transaccional, origen de fondos,\u00a0 etc. a fin\u00a0 de conocer qui\u00e9nes\u00a0 son\u00a0 los verdaderos due\u00f1os o beneficiarios,\u00a0 fijando controles\u00a0 como la rendici\u00f3n\u00a0 de declaraciones\u00a0\u00a0 de transacciones\u00a0 y movimientos por arriba de diez mil balboas,\u00a0 conservaci\u00f3n\u00a0\u00a0 de documentos hasta\u00a0\u00a0 cinco\u00a0\u00a0 a\u00f1os\u00a0 despu\u00e9s\u00a0 de terminada la relaci\u00f3n contractual,\u00a0\u00a0 entre otros.<\/p>\n<p>Por su parte, la Ley No. 14 de 2007 por medio de la cual se reforma el C\u00f3digo Penal de la Rep\u00fablica de Panam\u00e1, regula los delitos financieros y de blanqueo de capitales:<\/p>\n<p>Dentro de delitos financieros, se castiga con prisi\u00f3n:<\/p>\n<p>&#8211; El aprovechamiento propio o de un tercero de transferencias\u00a0\u00a0 il\u00edcitas, uso indebido de dineros, valores u otros recursos financieros.<\/p>\n<p>&#8211; La falsificaci\u00f3n, destrucci\u00f3n y ocultamiento de libros contables y estados financieros.<\/p>\n<p>&#8211; Captaciones de forma masiva y habitual de recurso financiero del p\u00fablico, sin estar autorizado\u00a0\u00a0 por autoridad competente, entre otros.<\/p>\n<p>Dentro del delito de blanqueo de capitales, son castigados con penas de prisi\u00f3n:<\/p>\n<p>&#8211; Las personas que conocen de la procedencia y que encubran determinar el origen, la ubicaci\u00f3n, destino o propiedad de los fondos provenientes\u00a0\u00a0 de estafa, tr\u00e1fico de drogas, entre otros.<\/p>\n<p>&#8211; Suministrar informaci\u00f3n falsa a sabiendas que el dinero que se recibe procede\u00a0\u00a0 de blanqueo de capitales y oculte las evidencias, etc.<\/p>\n<p>De lo anterior,\u00a0 es importante\u00a0 documentar el expediente\u00a0 del cliente con informaci\u00f3n\u00a0 que nos muestre\u00a0 una \u00abradiograf\u00eda\u00bb del mismo,\u00a0 es decir,\u00a0 levantar\u00a0 un\u00a0\u00a0 perfil\u00a0 donde\u00a0 se\u00a0 \u00a0deje por\u00a0\u00a0 escrito quien es, oficio\/profesi\u00f3n\u00a0 (a que se\u00a0 dedica), transacciones\u00a0 a realizar, tel\u00e9fono,\u00a0 direcci\u00f3n, clasificar nuestros clientes por niveles de riesgo, identificar si son las personas expuestas pol\u00edticamente, monitoreos, manejo de alertas en base a par\u00e1metros que se ajusten a cada perfil, capacitaciones, env\u00edo de reportes de operaciones sospechosas a la Unidad de An\u00e1lisis Financiero, presentaci\u00f3n en los Comit\u00e9s de Cumplimiento, entre otros.<\/p>\n<p>Sobre el particular, el apoyarnos en listados de personas que est\u00e1n relacionadas con clientes de blanqueo y otros de gran utilidad, tales como Ofac, Wordcompliance, as\u00ed como la b\u00fasqueda investigativa en \u201cGoogle\u201d.<\/p>\n<p>Las referencias de cr\u00e9dito emitidas por la Autoridad Paname\u00f1a de Cr\u00e9dito (APC) y las cartas de referencias bancarias, comerciales y personales tambi\u00e9n sirven de gran ayuda a la hora de conocer a nuestros clientes. Dependiendo de la actividad a la que se dediquen, mientras m\u00e1s riesgo represente, mayor ser\u00e1 el \u201cdue diligence\u201d que debemos realizar.<\/p>\n<p>Hoy en d\u00eda el uso de tecnolog\u00eda e inteligencia artificial juegan un papel muy importante y de gran ayuda en la gesti\u00f3n de debida diligencia de nuestros clientes; transformando significativamente el proceso:<\/p>\n<p>&#8211; En lo relacionado al an\u00e1lisis de datos para detectar actividades inusuales que podr\u00edan indicar lavado de dinero o financiamiento del terrorismo.<\/p>\n<p>&#8211; La tecnolog\u00eda de reconocimiento facial y biometr\u00eda puede ser utilizada para verificar la identidad de los clientes de manera m\u00e1s eficiente y segura, incluyendo la comparaci\u00f3n de documentos de identidad con im\u00e1genes en tiempo real.<\/p>\n<p>&#8211; Apoyar en la evaluaci\u00f3n el riesgo asociado con un cliente mediante el an\u00e1lisis de datos hist\u00f3ricos y la comparaci\u00f3n con perfiles de riesgo conocidos.<\/p>\n<p>&#8211; Facilitar la creaci\u00f3n de informes de debida diligencia, resumiendo la informaci\u00f3n relevante y present\u00e1ndola de manera clara y concisa para su revisi\u00f3n por parte de los equipos de cumplimiento.<\/p>\n<p>&#8211; Automatizaci\u00f3n de Procesos, en lo relacionado a tareas repetitivas y manuales, como la recopilaci\u00f3n de datos y la verificaci\u00f3n de documentos; ahorrando tiempo y reduciendo el \u00a0\u00a0riesgo de errores humanos.<\/p>\n<p>Lo anterior es de vital importancia a nivel de nuestras empresas, toda vez que al cumplir con la Pol\u00edtica Conozca a su Cliente:<\/p>\n<p>-Cumplimos con la normativa vigente. Por ejemplo, citamos el Registro \u00danico de Beneficiarios Finales de las entidades jur\u00eddicas de Panam\u00e1; a trav\u00e9s del cual se cumplen con est\u00e1ndares internacionales de transparencia.<\/p>\n<p>-Nos vemos menos expuestos a los delitos de blanqueo de capitales, financieros, financiamiento del terrorismo y de la proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva.<\/p>\n<p>-Evitamos caer en riesgos reputacional, legal y de cumplimiento que perjudiquen el prestigio y manejo de nuestras empresas; mejorando la eficiencia y efectividad de sus procesos de debida diligencia.<\/p>\n<p><a href=\"#_ftnref1\" name=\"_ftn1\">[1]<\/a> Abogada\u00a0y\u00a0Consultora\u00a0en temas sobre\u00a0PLA\/FT. Embajadora Extraordinaria y Plenipotenciaria\u00a0de la\u00a0Rep\u00fablica de Panam\u00e1\u00a0en\u00a0Francia\u00a0y\u00a0C\u00f3nsul General de Panam\u00e1\u00a0en\u00a0Marsella, concurrente en Liechtenstein y M\u00f3naco, en Francia (Enero 2020-Junio 2024).<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>por Issamary S\u00e1nchez Ortega<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":23923,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_uag_custom_page_level_css":"","_monsterinsights_skip_tracking":false,"_monsterinsights_sitenote_active":false,"_monsterinsights_sitenote_note":"","_monsterinsights_sitenote_category":0,"ocean_post_layout":"","ocean_both_sidebars_style":"","ocean_both_sidebars_content_width":0,"ocean_both_sidebars_sidebars_width":0,"ocean_sidebar":"0","ocean_second_sidebar":"0","ocean_disable_margins":"enable","ocean_add_body_class":"booplac","ocean_shortcode_before_top_bar":"","ocean_shortcode_after_top_bar":"","ocean_shortcode_before_header":"","ocean_shortcode_after_header":"","ocean_has_shortcode":"","ocean_shortcode_after_title":"","ocean_shortcode_before_footer_widgets":"","ocean_shortcode_after_footer_widgets":"","ocean_shortcode_before_footer_bottom":"","ocean_shortcode_after_footer_bottom":"","ocean_display_top_bar":"default","ocean_display_header":"default","ocean_header_style":"","ocean_center_header_left_menu":"0","ocean_custom_header_template":"0","ocean_custom_logo":0,"ocean_custom_retina_logo":0,"ocean_custom_logo_max_width":0,"ocean_custom_logo_tablet_max_width":0,"ocean_custom_logo_mobile_max_width":0,"ocean_custom_logo_max_height":0,"ocean_custom_logo_tablet_max_height":0,"ocean_custom_logo_mobile_max_height":0,"ocean_header_custom_menu":"0","ocean_menu_typo_font_family":"0","ocean_menu_typo_font_subset":"","ocean_menu_typo_font_size":0,"ocean_menu_typo_font_size_tablet":0,"ocean_menu_typo_font_size_mobile":0,"ocean_menu_typo_font_size_unit":"px","ocean_menu_typo_font_weight":"","ocean_menu_typo_font_weight_tablet":"","ocean_menu_typo_font_weight_mobile":"","ocean_menu_typo_transform":"","ocean_menu_typo_transform_tablet":"","ocean_menu_typo_transform_mobile":"","ocean_menu_typo_line_height":0,"ocean_menu_typo_line_height_tablet":0,"ocean_menu_typo_line_height_mobile":0,"ocean_menu_typo_line_height_unit":"","ocean_menu_typo_spacing":0,"ocean_menu_typo_spacing_tablet":0,"ocean_menu_typo_spacing_mobile":0,"ocean_menu_typo_spacing_unit":"","ocean_menu_link_color":"","ocean_menu_link_color_hover":"","ocean_menu_link_color_active":"","ocean_menu_link_background":"","ocean_menu_link_hover_background":"","ocean_menu_link_active_background":"","ocean_menu_social_links_bg":"","ocean_menu_social_hover_links_bg":"","ocean_menu_social_links_color":"","ocean_menu_social_hover_links_color":"","ocean_disable_title":"default","ocean_disable_heading":"default","ocean_post_title":"","ocean_post_subheading":"","ocean_post_title_style":"","ocean_post_title_background_color":"","ocean_post_title_background":0,"ocean_post_title_bg_image_position":"","ocean_post_title_bg_image_attachment":"","ocean_post_title_bg_image_repeat":"","ocean_post_title_bg_image_size":"","ocean_post_title_height":0,"ocean_post_title_bg_overlay":0.5,"ocean_post_title_bg_overlay_color":"","ocean_disable_breadcrumbs":"default","ocean_breadcrumbs_color":"","ocean_breadcrumbs_separator_color":"","ocean_breadcrumbs_links_color":"","ocean_breadcrumbs_links_hover_color":"","ocean_display_footer_widgets":"default","ocean_display_footer_bottom":"default","ocean_custom_footer_template":"0","ocean_post_oembed":"","ocean_post_self_hosted_media":"","ocean_post_video_embed":"","ocean_link_format":"","ocean_link_format_target":"self","ocean_quote_format":"","ocean_quote_format_link":"post","ocean_gallery_link_images":"on","ocean_gallery_id":[],"footnotes":""},"categories":[1],"tags":[1583,1628],"class_list":["post-39603","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-sin-categoria","tag-a2025artsegoplac","tag-booplac10art","entry","has-media"],"uagb_featured_image_src":{"full":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"thumbnail":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-150x150.png",150,150,true],"medium":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-300x80.png",300,80,true],"medium_large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"1536x1536":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"2048x2048":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-m":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",600,160,false],"ocean-thumb-ml":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-l":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"sow-carousel-default":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-272x182.png",272,182,true],"sow-blog-port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