+
{"id":43929,"date":"2025-12-19T11:37:25","date_gmt":"2025-12-19T14:37:25","guid":{"rendered":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/?p=43929"},"modified":"2025-12-19T12:03:58","modified_gmt":"2025-12-19T15:03:58","slug":"mejores-practicas-en-materia-de-prevencion-del-financiamiento-al-terrorismo-alineamiento-de-los-estandares-por-parte-de-argentina-luego-de-la-cuarta-ronda-de-evaluacion-mutua-del-gafi","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/2025\/12\/19\/mejores-practicas-en-materia-de-prevencion-del-financiamiento-al-terrorismo-alineamiento-de-los-estandares-por-parte-de-argentina-luego-de-la-cuarta-ronda-de-evaluacion-mutua-del-gafi\/","title":{"rendered":"Mejores pr\u00e1cticas en materia de prevenci\u00f3n del Financiamiento al terrorismo: alineamiento de los Est\u00e1ndares por parte de Argentina luego de la Cuarta Ronda de Evaluaci\u00f3n Mutua del GAFI"},"content":{"rendered":"<h3><a name=\"_Toc216786825\"><\/a>Mar\u00eda Florencia Celli<a href=\"#_ftn1\" name=\"_ftnref1\"><strong>[1]<\/strong><\/a><\/h3>\n<h4>Introducci\u00f3n:<\/h4>\n<p>Las 40 recomendaciones del Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI), nacieron en la d\u00e9cada de 1990 con el objeto de prevenir el Lavado de Activos. Al d\u00eda de hoy, han evolucionado y sumado iniciativas, como la prevenci\u00f3n del Financiamiento al Terrorismo en la d\u00e9cada del 2000 y en la d\u00e9cada de 2010 la prevenci\u00f3n a de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva. En esta oportunidad nos detendremos en la 5 y 6ta recomendaci\u00f3n que instan a los pa\u00edses miembros a aplicar medidas para prevenir el Financiamiento al Terrorismo.<\/p>\n<h4>Desarrollo:<\/h4>\n<p>Los pa\u00edses miembros de GAFI deben tipificar el financiamiento del terrorismo en sus legislaciones con base en el Convenio Internacional para la represi\u00f3n de la Financiaci\u00f3n del Terrorismo, a\u00fan en ausencia de un v\u00ednculo con un acto o actos terroristas espec\u00edficos. Argentina es miembro del grupo desde el a\u00f1o 2000 y por ello en mayo de ese mismo a\u00f1o se sancion\u00f3 la ley 25 246 \u00abEncubrimiento y Lavado de Activos de origen delictivo\u00bb que introdujo esta definici\u00f3n a nuestro c\u00f3digo penal, as\u00ed como la de Lavado de Activos, cre\u00f3 la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF), estableci\u00f3 que personas son Sujetos Obligados a colaborar con la vigilancia de estos delitos y tambi\u00e9n estableci\u00f3 el primer r\u00e9gimen sancionatorio para estos ellos.<\/p>\n<p>A partir de la \u00faltima revisi\u00f3n de GAFI a nuestro pa\u00eds concluida en octubre de 2024, si bien no se incluy\u00f3 a Argentina entre los pa\u00edses de monitoreo reforzado, se solicitaron reforzar algunas medidas de vigilancia. En esta l\u00ednea el pasado 4 de noviembre la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera de (UIF) emiti\u00f3 la Resoluci\u00f3n UIF N\u00b0207\/2025, la cual derog\u00f3 la Resoluci\u00f3n UIF N\u00b0 29\/2013 e introdujo tres cambios:<\/p>\n<ul>\n<li>Definici\u00f3n taxativa del plazo de Reporte de Operaci\u00f3n Sospechosa (ROS), desde que se presuman o se sospeche de Financiaci\u00f3n al Terrorismo: Adem\u00e1s de seguir indicando \u201csin demora\u201d establece un <strong><em>plazo de 24 hs<\/em><\/strong> desde la materializaci\u00f3n o tentativa de la operaci\u00f3n de Financiamiento al Terrorismo, ya sea a trav\u00e9s de Bienes u otros Activos<a href=\"#_ftn2\" name=\"_ftnref2\">[2]<\/a> ya sea directa o indirectamente<a href=\"#_ftn3\" name=\"_ftnref3\">[3]<\/a>, tampoco se requiere que los fondos u otros activos hayan sido utilizados para realizar o intentar realizar un acto terrorista o que est\u00e9n ligados a uno o varios actos terroristas espec\u00edficos seg\u00fan las notas explicativas de GAFI.3<a href=\"#_ftn4\" name=\"_ftnref4\">[4]<\/a> Adicionalmente indica verificar contra el Registro P\u00fablico de Personas y Entidades Vinculadas a Actos de Terrorismo y su Financiamiento (REPET), el cual engloba tanto personas de listados internacionales como sancionados por la ley local.<\/li>\n<li>Congelamiento de Bienes o activos de forma inmediata: La nueva resoluci\u00f3n impone sin demora ni aviso al cliente, al congelamiento de los bienes o activos involucrados por un plazo no mayor a 6 meses (prorrogable por igual termino s\u00f3lo una vez, a criterio de UIF), notificando inmediatamente a la UIF de la adopci\u00f3n de la medida y prohibiendo informar a clientes o terceros la medida tomada.<\/li>\n<li>Excepci\u00f3n para aseguradoras y reaseguradoras: Aunque la nueva resoluci\u00f3n incluye el universo completo de los sujetos obligados (ya que la resoluci\u00f3n derogada contemplaba solo a algunos sectores), para el caso de las empresas aseguradoras y reaseguradoras autorizadas por la Superintendencia de Seguros de la Naci\u00f3n (SSN), no aplica el congelamiento administrativo en los casos de pago de sumas de dinero a terceros, para los seguros obligatorios, pero si las 24 hs para emitir ROS.<\/li>\n<\/ul>\n<h4>Conclusiones:<\/h4>\n<p>Si bien con esta actualizaci\u00f3n normativa, UIF responde a las observaciones t\u00e9cnicas recibida al concluir la Cuarta Ronda de Evaluaci\u00f3n Mutua del GAFI a Argentina y su puesta en aplicaci\u00f3n fue inmediata a la publicaci\u00f3n en Bolet\u00edn Oficial de la Rep\u00fablica Argentina, y de aplicaci\u00f3n para todos los Sujetos Obligados, lo cual reafirma el compromiso con GAFI en materia de prevenci\u00f3n y detecci\u00f3n de operaciones vinculadas con la financiaci\u00f3n del terrorismo, el organismos internacional espera que Argentina eleve su tasa de decomiso ya que el congelamiento de Bienes y Activos de forma inmediata es previo a la emisi\u00f3n del informe de Inteligencia que elabora UIF para iniciar el proceso penal en el ministerio p\u00fablico, toda esta dilaci\u00f3n hac\u00eda poco factible en instancias posteriores llevar a cabo los decomisos ya que los mismos se mueven con gran velocidad. El \u00e9xito de esta medida llevar\u00e1 a Argentina a estar m\u00e1s cerca de los est\u00e1ndares esperados por GAFI y elevando su reputaci\u00f3n en materia de prevenci\u00f3n y eficiencias de los esfuerzos por eliminar el flujo de financiaci\u00f3n a c\u00e9dulas terroristas.<\/p>\n<h4>Referencias<\/h4>\n<p>Ley N\u00b0 25.246: \u00abEncubrimiento y Lavado de Activos de origen delictivo\u00bb.<\/p>\n<p>Unidad de Informaci\u00f3n Financiera, UIF (2025), Resoluci\u00f3n N\u00b0207\/2025. Buenos Aires, Argentina.<\/p>\n<p>Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional, GAFI (2024). \u201cInforme de Evaluaci\u00f3n Mutua de la Rep\u00fablica Argentina\u201d.<\/p>\n<p><a href=\"#_ftnref1\" name=\"_ftn1\">[1]<\/a> Licenciada en Econom\u00eda Industrial (UNGS), Especializada en Gobierno Riesgo y Cumplimiento (UdeSa), Posgrado en Forensics, Estafas y Fraudes corporativos (UCES), Certificaci\u00f3n Internacional en Compliance (UCEMA) &#8211; en curso-<\/p>\n<p><a href=\"#_ftnref2\" name=\"_ftn2\">[2]<\/a> La Resoluci\u00f3n reemplaza el t\u00e9rmino \u00abbienes o dinero\u00bb por \u00abbienes u otros activos\u00bb, ampliando el alcance de las obligaciones de reporte y congelamiento respecto de la terminolog\u00eda utilizada en la derogada Resoluci\u00f3n UIF 29\/2013.<\/p>\n<p><a href=\"#_ftnref3\" name=\"_ftn3\">[3]<\/a> Los t\u00e9rminos \u201cpropiedad directa o indirecta\u201d, fueron se\u00f1alados como una deficiencia de cumplimiento t\u00e9cnico por parte del GAFI, en el entorno de la Cuarta Evaluaci\u00f3n Mutua concluida en octubre de 2024.<\/p>\n<p><a href=\"#_ftnref4\" name=\"_ftn4\">[4]<\/a> El FT incluye la financiaci\u00f3n del viaje que hacen individuos a un Estado distinto de sus Estados de residencia o nacionalidad, con el objetivo de perpetrar, planear, preparar o participar en actos terroristas o proveer o recibir entrenamiento terrorista.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>por Mar\u00eda Florencia Celli<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":23923,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_uag_custom_page_level_css":"","_monsterinsights_skip_tracking":false,"_monsterinsights_sitenote_active":false,"_monsterinsights_sitenote_note":"","_monsterinsights_sitenote_category":0,"ocean_post_layout":"","ocean_both_sidebars_style":"","ocean_both_sidebars_content_width":0,"ocean_both_sidebars_sidebars_width":0,"ocean_sidebar":"0","ocean_second_sidebar":"0","ocean_disable_margins":"enable","ocean_add_body_class":"booplac","ocean_shortcode_before_top_bar":"","ocean_shortcode_after_top_bar":"","ocean_shortcode_before_header":"","ocean_shortcode_after_header":"","ocean_has_shortcode":"","ocean_shortcode_after_title":"","ocean_shortcode_before_footer_widgets":"","ocean_shortcode_after_footer_widgets":"","ocean_shortcode_before_footer_bottom":"","ocean_shortcode_after_footer_bottom":"","ocean_display_top_bar":"default","ocean_display_header":"default","ocean_header_style":"","ocean_center_header_left_menu":"0","ocean_custom_header_template":"0","ocean_custom_logo":0,"ocean_custom_retina_logo":0,"ocean_custom_logo_max_width":0,"ocean_custom_logo_tablet_max_width":0,"ocean_custom_logo_mobile_max_width":0,"ocean_custom_logo_max_height":0,"ocean_custom_logo_tablet_max_height":0,"ocean_custom_logo_mobile_max_height":0,"ocean_header_custom_menu":"0","ocean_menu_typo_font_family":"0","ocean_menu_typo_font_subset":"","ocean_menu_typo_font_size":0,"ocean_menu_typo_font_size_tablet":0,"ocean_menu_typo_font_size_mobile":0,"ocean_menu_typo_font_size_unit":"px","ocean_menu_typo_font_weight":"","ocean_menu_typo_font_weight_tablet":"","ocean_menu_typo_font_weight_mobile":"","ocean_menu_typo_transform":"","ocean_menu_typo_transform_tablet":"","ocean_menu_typo_transform_mobile":"","ocean_menu_typo_line_height":0,"ocean_menu_typo_line_height_tablet":0,"ocean_menu_typo_line_height_mobile":0,"ocean_menu_typo_line_height_unit":"","ocean_menu_typo_spacing":0,"ocean_menu_typo_spacing_tablet":0,"ocean_menu_typo_spacing_mobile":0,"ocean_menu_typo_spacing_unit":"","ocean_menu_link_color":"","ocean_menu_link_color_hover":"","ocean_menu_link_color_active":"","ocean_menu_link_background":"","ocean_menu_link_hover_background":"","ocean_menu_link_active_background":"","ocean_menu_social_links_bg":"","ocean_menu_social_hover_links_bg":"","ocean_menu_social_links_color":"","ocean_menu_social_hover_links_color":"","ocean_disable_title":"default","ocean_disable_heading":"default","ocean_post_title":"","ocean_post_subheading":"","ocean_post_title_style":"","ocean_post_title_background_color":"","ocean_post_title_background":0,"ocean_post_title_bg_image_position":"","ocean_post_title_bg_image_attachment":"","ocean_post_title_bg_image_repeat":"","ocean_post_title_bg_image_size":"","ocean_post_title_height":0,"ocean_post_title_bg_overlay":0.5,"ocean_post_title_bg_overlay_color":"","ocean_disable_breadcrumbs":"default","ocean_breadcrumbs_color":"","ocean_breadcrumbs_separator_color":"","ocean_breadcrumbs_links_color":"","ocean_breadcrumbs_links_hover_color":"","ocean_display_footer_widgets":"default","ocean_display_footer_bottom":"default","ocean_custom_footer_template":"0","ocean_post_oembed":"","ocean_post_self_hosted_media":"","ocean_post_video_embed":"","ocean_link_format":"","ocean_link_format_target":"self","ocean_quote_format":"","ocean_quote_format_link":"post","ocean_gallery_link_images":"on","ocean_gallery_id":[],"footnotes":""},"categories":[1],"tags":[1958],"class_list":["post-43929","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-sin-categoria","tag-booplac13art","entry","has-media"],"uagb_featured_image_src":{"full":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"thumbnail":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-150x150.png",150,150,true],"medium":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-300x80.png",300,80,true],"medium_large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"1536x1536":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"2048x2048":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-m":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",600,160,false],"ocean-thumb-ml":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-l":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"sow-carousel-default":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-272x182.png",272,182,true],"sow-blog-portfolio":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",375,100,false],"sow-blog-grid":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",720,192,false],"sow-blog-alternate":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false]},"uagb_author_info":{"display_name":"Juana Alvarez Eiras","author_link":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/author\/juana-alvarez-eiras\/"},"uagb_comment_info":0,"uagb_excerpt":"por Mar\u00eda Florencia Celli","_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/43929","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/users\/5"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=43929"}],"version-history":[{"count":1,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/43929\/revisions"}],"predecessor-version":[{"id":43930,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/43929\/revisions\/43930"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media\/23923"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=43929"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=43929"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=43929"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}