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{"id":43933,"date":"2025-12-19T11:40:48","date_gmt":"2025-12-19T14:40:48","guid":{"rendered":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/?p=43933"},"modified":"2025-12-19T11:40:48","modified_gmt":"2025-12-19T14:40:48","slug":"recopilacion-sobre-temas-vinculados-a-la-prevencion-de-lavado-de-activos-y-el-compliance-en-argentina-ano-2025","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/2025\/12\/19\/recopilacion-sobre-temas-vinculados-a-la-prevencion-de-lavado-de-activos-y-el-compliance-en-argentina-ano-2025\/","title":{"rendered":"Recopilaci\u00f3n sobre temas vinculados a la prevenci\u00f3n de lavado de activos y el compliance en Argentina a\u00f1o 2025"},"content":{"rendered":"<h3><a name=\"_Toc216786827\"><\/a>Mariano Corbino<a href=\"#_ftn1\" name=\"_ftnref1\"><strong>[1]<\/strong><\/a><\/h3>\n<h4>1. RESUMEN EJECUTIVO<\/h4>\n<p>Durante el a\u00f1o 2025, la Rep\u00fablica Argentina experiment\u00f3 cambios regulatorios y de supervisi\u00f3n de alta relevancia en materia de prevenci\u00f3n del lavado de activos, financiaci\u00f3n del terrorismo (PLA\/FT) y <em>compliance<\/em>. El ecosistema normativo se vio transformado por nuevas resoluciones de la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF) que actualizaron umbrales y procedimientos de reporte, as\u00ed como por decretos ejecutivos que reforzaron las obligaciones de identificaci\u00f3n y debida diligencia.<\/p>\n<p>Asimismo, se destacaron movimientos regulatorios cr\u00edticos en el ecosistema de activos virtuales y el mercado de capitales, orientados a armonizar la normativa local con los est\u00e1ndares internacionales. Tras los intensos esfuerzos legislativos del a\u00f1o anterior, el foco del ciclo 2025 ha estado puesto decididamente en la implementaci\u00f3n operativa y la reglamentaci\u00f3n t\u00e9cnica.<\/p>\n<p>El evento m\u00e1s trascendente del a\u00f1o fue la conclusi\u00f3n exitosa de la Cuarta Ronda de Evaluaci\u00f3n Mutua del GAFI (Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional). En el plenario de octubre de 2024, Argentina logr\u00f3 evitar la inclusi\u00f3n en la lista gris, gracias a la aprobaci\u00f3n <em>in extremis<\/em> de la reforma legislativa. En consecuencia, durante todo el 2025, el desaf\u00edo tanto para los Sujetos Obligados (SO) como para los reguladores ha sido demostrar la efectividad real de dichas reformas en el terreno operativo.<\/p>\n<h4>2. CAMBIOS NORMATIVOS Y ADMINISTRATIVOS<\/h4>\n<p>En el primer semestre de 2025, la UIF dict\u00f3 una bater\u00eda de resoluciones clave que actualizaron los procedimientos de reporte y aumentaron sustancialmente los umbrales aplicables a operaciones en efectivo y registros p\u00fablicos. Estas medidas fueron motivadas principalmente por el Decreto N\u00b0 353\/2025, el cual encarg\u00f3 a la UIF la revisi\u00f3n de su normativa para adecuarla a las nuevas prioridades nacionales de mitigaci\u00f3n de riesgo.<\/p>\n<p>Estos cambios tienen un impacto directo y transversal sobre:<\/p>\n<ul>\n<li>Bancos y entidades financieras.<\/li>\n<li>Escribanos p\u00fablicos y registradores.<\/li>\n<li>Sujetos Obligados del sector real (concesionarias, inmobiliarias, etc.).<\/li>\n<\/ul>\n<p>La nueva normativa introduce mayores exigencias sobre la identificaci\u00f3n de clientes y la verificaci\u00f3n de beneficiarios finales, ajustando los montos de los reportes sistem\u00e1ticos para compensar el efecto inflacionario y focalizar los recursos en operaciones de verdadera relevancia econ\u00f3mica.<\/p>\n<h4>3. MARCO EJECUTIVO Y DECRETOS<\/h4>\n<p>El Poder Ejecutivo emiti\u00f3 decretos complementarios que refuerzan la obligaci\u00f3n de adoptar medidas espec\u00edficas de mitigaci\u00f3n de riesgo. Los puntos m\u00e1s destacados de estas disposiciones incluyen:<\/p>\n<ul>\n<li>Identificaci\u00f3n de Controlantes: Se profundiza la exigencia de identificar a las personas humanas con facultades de disposici\u00f3n real sobre los activos, yendo m\u00e1s all\u00e1 de la titularidad formal.<\/li>\n<li>Relaciones No Presenciales: Se establecen protocolos de atenci\u00f3n especial para el <em>onboarding<\/em> digital y relaciones comerciales remotas, exigiendo tecnolog\u00eda de biometr\u00eda y validaci\u00f3n de identidad robusta.<\/li>\n<li>Facultades de la UIF: Se faculta expl\u00edcitamente a la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera a fijar procedimientos din\u00e1micos y plazos perentorios para el cumplimiento de las obligaciones informativas.<\/li>\n<\/ul>\n<p>Estas disposiciones buscan modernizar el marco jur\u00eddico argentino, abandonando el enfoque de cumplimiento formalista para alinear las reglas de debida diligencia con los est\u00e1ndares internacionales de enfoque basado en riesgo (EBR).<\/p>\n<h4>4. REGULACI\u00d3N DE CRIPTOACTIVOS Y PROVEEDORES DE SERVICIOS<\/h4>\n<p>El 2025 marc\u00f3 la integraci\u00f3n definitiva del sector cripto al sistema financiero regulado.<\/p>\n<ul>\n<li>Comisi\u00f3n Nacional de Valores (CNV): Avanz\u00f3 firmemente en la regulaci\u00f3n de los Proveedores de Servicios de Activos Virtuales (PSAV) y el tratamiento de activos tokenizados. Mediante la Resoluci\u00f3n General CNV 1058\/2025, se establecieron los requisitos de registro obligatorio, controles de integridad operativa, solvencia y exigencias de conducta y <em>compliance<\/em>.<\/li>\n<li>Rol de la UIF: Por su parte, la UIF consolid\u00f3 su supervisi\u00f3n sobre los PSAV en su car\u00e1cter de nuevos Sujetos Obligados. Esto implic\u00f3 profundizar las obligaciones de <em>Know Your Customer<\/em> (KYC), monitoreo transaccional y reporte de operaciones sospechosas (ROS) dentro del universo cripto, exigiendo la aplicaci\u00f3n de la \u00abRegla de Viaje\u00bb para transferencias entre billeteras.<\/li>\n<\/ul>\n<h4>5. TENDENCIAS OPERATIVAS Y SUPERVISI\u00d3N<\/h4>\n<p>Durante el per\u00edodo se observ\u00f3 un incremento notable en la actividad de supervisi\u00f3n <em>in situ<\/em> y <em>extra-situ<\/em>, as\u00ed como en los requerimientos de informaci\u00f3n por parte de la UIF y otros supervisores naturales (BCRA, CNV). Se destaca una mayor coordinaci\u00f3n interinstitucional tanto a nivel nacional como internacional para el intercambio de informaci\u00f3n financiera.<\/p>\n<p>La fiscalizaci\u00f3n ha contemplado una atenci\u00f3n especial a sectores de alto riesgo, tales como:<\/p>\n<ul>\n<li>Servicios inmobiliarios y construcci\u00f3n.<\/li>\n<li>Comercio de bienes de alto valor (automotores de gama alta, embarcaciones, joyas).<\/li>\n<li>Casinos y sector de juegos de azar.<\/li>\n<li>Actores vinculados al f\u00fatbol profesional y al patrocinio deportivo.<\/li>\n<li>Las plataformas de activos virtuales (Exchanges).<\/li>\n<\/ul>\n<h4>6. IMPLICANCIAS PARA SUJETOS OBLIGADOS Y COMPLIANCE<\/h4>\n<p>Las novedades normativas de 2025 aumentan significativamente la presi\u00f3n sobre los programas de cumplimiento corporativo. Las implicancias directas incluyen:<\/p>\n<ul>\n<li>Sofisticaci\u00f3n Tecnol\u00f3gica: Se requiere mayor inversi\u00f3n en sistemas de monitoreo automatizado y <em>RegTech<\/em>.<\/li>\n<li>Adaptaci\u00f3n de Modelos de Riesgo: Es mandatorio recalibrar las matrices de riesgo para incluir nuevas tipolog\u00edas delictivas.<\/li>\n<li>Fortalecimiento del Oficial de Cumplimiento: Se demanda un rol m\u00e1s activo y con mayores recursos dentro de la estructura organizacional.<\/li>\n<li>Actualizaci\u00f3n de Pol\u00edticas: Revisi\u00f3n integral de manuales de KYC, KYE (empleados), listas de sanciones y controles de AML\/CTF\/FP.<\/li>\n<li>Integraci\u00f3n de Datos: Se enfatiza la necesidad de integrar datos de registros p\u00fablicos (como el Registro de Beneficiarios Finales) y contar con procedimientos \u00e1giles para identificar titulares reales y administradores con facultades de disposici\u00f3n.<\/li>\n<\/ul>\n<h4>7. RECOMENDACIONES PR\u00c1CTICAS PARA COMPLIANCE<\/h4>\n<p>Ante este escenario, se sugieren las siguientes acciones inmediatas para las \u00e1reas de cumplimiento:<\/p>\n<ol>\n<li>Revisi\u00f3n Documental: Revisar y actualizar los manuales y procedimientos de PLA\/FT\/FP a la luz de las nuevas resoluciones UIF y decretos del Poder Ejecutivo.<\/li>\n<li>Calibraci\u00f3n de Alertas: Recalibrar los modelos de riesgo y los umbrales de alerta en los sistemas de monitoreo transaccional para reducir falsos positivos y captar riesgos reales.<\/li>\n<li><em>Onboarding<\/em> Digital: Fortalecer los mecanismos de identificaci\u00f3n y verificaci\u00f3n remota de clientes, incorporando pruebas de vida y validaci\u00f3n biom\u00e9trica.<\/li>\n<li>Calidad del Reporte: Mejorar la calidad t\u00e9cnica y argumentativa de los Reportes de Operaciones Sospechosas (ROS) y afinar los mecanismos internos de escalamiento al Comit\u00e9 de Control.<\/li>\n<li>Capacitaci\u00f3n Jer\u00e1rquica: Capacitar no solo a la l\u00ednea operativa, sino espec\u00edficamente al Directorio sobre sus responsabilidades penales y administrativas emergentes del nuevo r\u00e9gimen sancionatorio.<\/li>\n<\/ol>\n<h4>8. CONCLUSI\u00d3N<\/h4>\n<p>Argentina avanz\u00f3 en 2025 hacia un esquema regulatorio m\u00e1s exigente, moderno y alineado con los est\u00e1ndares internacionales en materia de prevenci\u00f3n de lavado de activos y <em>compliance<\/em>. Las medidas implementadas apuntan a modernizar la supervisi\u00f3n estatal, incorporar plenamente al ecosistema de activos virtuales y profundizar los controles sobre sectores hist\u00f3ricamente vulnerables.<\/p>\n<p>Para los Sujetos Obligados, el desaf\u00edo central de cara al pr\u00f3ximo ejercicio ser\u00e1 convertir estas nuevas exigencias normativas en mejoras operativas sostenibles, que permitan gestionar el riesgo de manera efectiva sin obstaculizar la din\u00e1mica comercial leg\u00edtima.<\/p>\n<h4>FUENTES CONSULTADAS<\/h4>\n<p>Resoluciones y publicaciones oficiales de la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF) &#8211; A\u00f1o 2025.<\/p>\n<p>Decreto N\u00b0 353\/2025 y decretos complementarios del Poder Ejecutivo Nacional.<\/p>\n<p>Resoluci\u00f3n General CNV 1058\/2025 sobre Proveedores de Servicios de Activos Virtuales.<\/p>\n<p>Documentaci\u00f3n t\u00e9cnica y gu\u00edas de entidades supervisoras (BCRA, CNV).<\/p>\n<p>Manuales t\u00e9cnicos publicados en 2025 por consultoras especializadas en <em>Compliance<\/em> y Auditor\u00eda.<\/p>\n<p><a href=\"#_ftnref1\" name=\"_ftn1\">[1]<\/a> Magister Relaciones Internacionales (UBA); CEO y Fundador Mente Inter-Nazionle; Miembro del Departamento Seguridad Internacional y Defensa (IRI \u2013 UNLP); Docente y Secretario de OPLAC (IRI \u2013 UNLP).Director de cursos en la Escuela de Desarrollo Profesional de Posgrados UCES).<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>por Mariano Corbino<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":23923,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_uag_custom_page_level_css":"","_monsterinsights_skip_tracking":false,"_monsterinsights_sitenote_active":false,"_monsterinsights_sitenote_note":"","_monsterinsights_sitenote_category":0,"ocean_post_layout":"","ocean_both_sidebars_style":"","ocean_both_sidebars_content_width":0,"ocean_both_sidebars_sidebars_width":0,"ocean_sidebar":"0","ocean_second_sidebar":"0","ocean_disable_margins":"enable","ocean_add_body_class":"boOPLAC","ocean_shortcode_before_top_bar":"","ocean_shortcode_after_top_bar":"","ocean_shortcode_before_header":"","ocean_shortcode_after_header":"","ocean_has_shortcode":"","ocean_shortcode_after_title":"","ocean_shortcode_before_footer_widgets":"","ocean_shortcode_after_footer_widgets":"","ocean_shortcode_before_footer_bottom":"","ocean_shortcode_after_footer_bottom":"","ocean_display_top_bar":"default","ocean_display_header":"default","ocean_header_style":"","ocean_center_header_left_menu":"0","ocean_custom_header_template":"0","ocean_custom_logo":0,"ocean_custom_retina_logo":0,"ocean_custom_logo_max_width":0,"ocean_custom_logo_tablet_max_width":0,"ocean_custom_logo_mobile_max_width":0,"ocean_custom_logo_max_height":0,"ocean_custom_logo_tablet_max_height":0,"ocean_custom_logo_mobile_max_height":0,"ocean_header_custom_menu":"0","ocean_menu_typo_font_family":"0","ocean_menu_typo_font_subset":"","ocean_menu_typo_font_size":0,"ocean_menu_typo_font_size_tablet":0,"ocean_menu_typo_font_size_mobile":0,"ocean_menu_typo_font_size_unit":"px","ocean_menu_typo_font_weight":"","ocean_menu_typo_font_weight_tablet":"","ocean_menu_typo_font_weight_mobile":"","ocean_menu_typo_transform":"","ocean_menu_typo_transform_tablet":"","ocean_menu_typo_transform_mobile":"","ocean_menu_typo_line_height":0,"ocean_menu_typo_line_height_tablet":0,"ocean_menu_typo_line_height_mobile":0,"ocean_menu_typo_line_height_unit":"","ocean_menu_typo_spacing":0,"ocean_menu_typo_spacing_tablet":0,"ocean_menu_typo_spacing_mobile":0,"ocean_menu_typo_spacing_unit":"","ocean_menu_link_color":"","ocean_menu_link_color_hover":"","ocean_menu_link_color_active":"","ocean_menu_link_background":"","ocean_menu_link_hover_background":"","ocean_menu_link_active_background":"","ocean_menu_social_links_bg":"","ocean_menu_social_hover_links_bg":"","ocean_menu_social_links_color":"","ocean_menu_social_hover_links_color":"","ocean_disable_title":"default","ocean_disable_heading":"default","ocean_post_title":"","ocean_post_subheading":"","ocean_post_title_style":"","ocean_post_title_background_color":"","ocean_post_title_background":0,"ocean_post_title_bg_image_position":"","ocean_post_title_bg_image_attachment":"","ocean_post_title_bg_image_repeat":"","ocean_post_title_bg_image_size":"","ocean_post_title_height":0,"ocean_post_title_bg_overlay":0.5,"ocean_post_title_bg_overlay_color":"","ocean_disable_breadcrumbs":"default","ocean_breadcrumbs_color":"","ocean_breadcrumbs_separator_color":"","ocean_breadcrumbs_links_color":"","ocean_breadcrumbs_links_hover_color":"","ocean_display_footer_widgets":"default","ocean_display_footer_bottom":"default","ocean_custom_footer_template":"0","ocean_post_oembed":"","ocean_post_self_hosted_media":"","ocean_post_video_embed":"","ocean_link_format":"","ocean_link_format_target":"self","ocean_quote_format":"","ocean_quote_format_link":"post","ocean_gallery_link_images":"on","ocean_gallery_id":[],"footnotes":""},"categories":[1],"tags":[1958],"class_list":["post-43933","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-sin-categoria","tag-booplac13art","entry","has-media"],"uagb_featured_image_src":{"full":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"thumbnail":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-150x150.png",150,150,true],"medium":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-300x80.png",300,80,true],"medium_large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"1536x1536":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"2048x2048":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-m":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",600,160,false],"ocean-thumb-ml":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-l":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"sow-carousel-default":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-272x182.png",272,182,true],"sow-blog-portfolio":["https:\/\/www.iri.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