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{"id":43936,"date":"2025-12-19T11:42:27","date_gmt":"2025-12-19T14:42:27","guid":{"rendered":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/?p=43936"},"modified":"2025-12-19T12:03:40","modified_gmt":"2025-12-19T15:03:40","slug":"cuarta-ronda-de-evaluacion-del-gafi-avances-desafios-y-perspectivas","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.iri.edu.ar\/index.php\/2025\/12\/19\/cuarta-ronda-de-evaluacion-del-gafi-avances-desafios-y-perspectivas\/","title":{"rendered":"Cuarta ronda de evaluaci\u00f3n del GAFI: avances, desaf\u00edos y perspectivas"},"content":{"rendered":"<h3><a name=\"_Toc216786829\"><\/a>Nicol\u00e1s Santiago Cordini<a href=\"#_ftn1\" name=\"_ftnref1\"><strong>[1]<\/strong><\/a><\/h3>\n<h4>Introducci\u00f3n<\/h4>\n<p>La Rep\u00fablica Argentina concluy\u00f3 de manera satisfactoria la Cuarta Ronda de Evaluaci\u00f3n Mutua del Grupo de Acci\u00f3n Financiera Internacional (GAFI), proceso que constituye el est\u00e1ndar global para medir la solidez de los sistemas nacionales de prevenci\u00f3n del lavado de activos (LA), del financiamiento del terrorismo (FT) y de la proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva (FP).<\/p>\n<p>El resultado positivo marca un hito institucional para el pa\u00eds, no solo por la validaci\u00f3n internacional obtenida, sino tambi\u00e9n porque consolida la seguridad jur\u00eddica necesaria para favorecer la inversi\u00f3n extranjera, fortalecer la confianza del sistema financiero y profundizar la integraci\u00f3n en los mercados globales. La evaluaci\u00f3n, conducida sobre est\u00e1ndares t\u00e9cnicos y de efectividad, analiz\u00f3 la situaci\u00f3n argentina a partir de la visita in situ realizada en marzo de 2024.<\/p>\n<h4>Desarrollo<\/h4>\n<p>En los \u00faltimos a\u00f1os, el pa\u00eds despleg\u00f3 un proceso de adecuaci\u00f3n normativa e institucional que el GAFI valor\u00f3 de manera significativa. Entre los avances m\u00e1s relevantes se destacan:<\/p>\n<ol>\n<li>Reforma de la Ley 25.246 y modificaciones al C\u00f3digo Penal, orientadas a robustecer el r\u00e9gimen administrativo-preventivo y la persecuci\u00f3n penal del LA y el FT.<\/li>\n<li>Incorporaci\u00f3n de nuevos sujetos obligados ante la Unidad de Informaci\u00f3n Financiera (UIF), incluyendo abogados y proveedores de servicios de activos virtuales (PSAV).<\/li>\n<li>Actualizaci\u00f3n de reg\u00edmenes normativos para contadores, corredores inmobiliarios matriculados y operadores de arte, antig\u00fcedades y joyas, sectores hist\u00f3ricamente sensibles al riesgo.<\/li>\n<li>Revisi\u00f3n del sistema de Reportes de Operaci\u00f3n Sospechosa (ROS), que incorpor\u00f3 ajustes en plazos, tipolog\u00edas y la inclusi\u00f3n del ROS por proliferaci\u00f3n de armas de destrucci\u00f3n masiva.<\/li>\n<li>Creaci\u00f3n de registros clave para la transparencia, entre ellos el Registro \u00danico de Beneficiarios Finales (ex AFIP) y el Registro de PSAV (CNV).<\/li>\n<\/ol>\n<p>Estas reformas reflejan un alineamiento estructural con las 40 Recomendaciones del GAFI y anticipan una profundizaci\u00f3n de los controles en sectores tradicionalmente expuestos.<\/p>\n<p>El informe destaca que Argentina ha mejorado de forma significativa su entendimiento de los riesgos de LA y FT a trav\u00e9s de sus Evaluaciones Nacionales de Riesgo (ENR). Existe una apreciaci\u00f3n creciente de los riesgos geogr\u00e1ficos, en particular en zonas cr\u00edticas como la Triple Frontera, y una mayor articulaci\u00f3n interinstitucional.<\/p>\n<p>No obstante, el GAFI se\u00f1ala d\u00e9ficits persistentes, especialmente en:<\/p>\n<ol>\n<li>La falta de una comprensi\u00f3n exhaustiva del impacto de la informalidad y la corrupci\u00f3n como motores del LA.<\/li>\n<li>Diferencias importantes entre sectores respecto del entendimiento de los riesgos de FT.<\/li>\n<li>Limitada incorporaci\u00f3n de riesgos emergentes vinculados a activos virtuales y estructuras societarias complejas.<\/li>\n<\/ol>\n<p>El sistema argentino presenta mecanismos de coordinaci\u00f3n nacional adecuados, articulados en torno al Comit\u00e9 de Coordinaci\u00f3n Nacional ALA\/CFT\/CFP. La UIF desempe\u00f1a un rol central tanto en supervisi\u00f3n como en articulaci\u00f3n operativa, apoyada por mesas de trabajo ad hoc que re\u00fanen a distintos organismos.<\/p>\n<p>Sin embargo, el informe se\u00f1ala que a\u00fan no existen procedimientos operativos est\u00e1ndar que regulen la cooperaci\u00f3n en situaciones complejas o de alto riesgo, lo que genera respuestas dispares entre organismos.<\/p>\n<p>Asimismo, aunque se observa coherencia general entre pol\u00edticas, objetivos y riesgos nacionales, el pa\u00eds enfrenta desaf\u00edos para consolidar mecanismos estables de car\u00e1cter federal.<\/p>\n<p>Las autoridades de orden p\u00fablico (fiscales, jueces e investigadores) utilizan de manera creciente la informaci\u00f3n provista por la UIF y otras fuentes nacionales e internacionales. La PROCELAC cumple un rol clave en la investigaci\u00f3n econ\u00f3mica y financiera.<\/p>\n<p>El GAFI reconoce mejoras en la cantidad y calidad de investigaciones, pero advierte:<\/p>\n<ol>\n<li>Bajo nivel de ROS provenientes de sectores de alto riesgo (inmobiliarias, valores, PSAV, abogados).<\/li>\n<li>Problemas de calidad en los ROS y uso limitado de informaci\u00f3n de movimientos transfronterizos.<\/li>\n<li>S\u00f3lo 91 condenas por LA en el per\u00edodo evaluado, cifra considerada baja para el tama\u00f1o y perfil de riesgo del pa\u00eds.<\/li>\n<li>Aplicaci\u00f3n dispar del concepto de investigaci\u00f3n financiera paralela.<\/li>\n<li>Duraci\u00f3n prolongada de los procesos judiciales, lo cual reduce la efectividad del sistema penal.<\/li>\n<\/ol>\n<p>En algunos casos, el equipo evaluador manifest\u00f3 preocupaci\u00f3n respecto a la independencia funcional de la UIF en asuntos vinculados a corrupci\u00f3n, aunque ello se limita a episodios puntuales.<\/p>\n<p>Argentina ha adoptado un enfoque estrat\u00e9gico sobre el recupero de activos il\u00edcitos, ampliando sus herramientas legales y consolidando unidades especializadas. El pa\u00eds registra avances en decomisos relacionados con delitos econ\u00f3micos y lavado.<\/p>\n<p>Sin embargo, persisten desaf\u00edos:<\/p>\n<ol>\n<li>Resultados modestos en decomiso de activos trasladados al exterior.<\/li>\n<li>Detecci\u00f3n limitada del transporte transfronterizo de efectivo il\u00edcito.<\/li>\n<li>Problemas en la calidad y disponibilidad de estad\u00edsticas, que afectan la toma de decisiones.<\/li>\n<li>Internalizaci\u00f3n a\u00fan parcial del nuevo paradigma en fiscal\u00edas y juzgados de todo el pa\u00eds.<\/li>\n<\/ol>\n<p>El marco regulatorio argentino\u00a0 contra el financiamiento del terrorismo es considerado adecuado, con unidades fiscales especializadas destinadas a investigaciones de FT. El pa\u00eds inici\u00f3 seis investigaciones durante el per\u00edodo evaluado, cifra razonable para su nivel de riesgo.<\/p>\n<p>No obstante:<\/p>\n<ol>\n<li>La ausencia de condenas por FT impide evaluar la efectividad sancionatoria.<\/li>\n<li>La identificaci\u00f3n de casos depende fuertemente de los ROS de FT, que son escasos y de calidad irregular.<\/li>\n<li>El acercamiento a sujetos obligados y el trabajo proactivo para detectar se\u00f1ales de FT son todav\u00eda limitados.<\/li>\n<\/ol>\n<p>Argentina ha aplicado medidas alternativas y ejecutado congelamientos conforme a las Resoluciones ONU 1267 y 1373, pero persisten deficiencias t\u00e9cnicas que restringen la eficacia del sistema.<\/p>\n<p>Uno de los se\u00f1alamientos m\u00e1s relevantes se vincula a la ausencia, durante el per\u00edodo evaluado, de obligaciones espec\u00edficas para prevenir el financiamiento de la proliferaci\u00f3n, tanto para instituciones financieras como para APNFD y PSAV.<\/p>\n<p>Esta brecha afecta severamente la capacidad del Estado para:<\/p>\n<ol>\n<li>Detectar e impedir flujos vinculados a armas de destrucci\u00f3n masiva.<\/li>\n<li>Implementar sanciones financieras dirigidas.<\/li>\n<li>Contar con una autoridad competente para supervisar y sancionar el incumplimiento.<\/li>\n<\/ol>\n<p>El pa\u00eds ha comenzado a dise\u00f1ar un marco correctivo, pero su implementaci\u00f3n plena es todav\u00eda incipiente.<\/p>\n<p>Argentina cuenta con supervisores especializados (BCRA, CNV, UIF y organismos de control estatales) que aplican matrices de riesgo y realizan controles de acceso al mercado. El BCRA y la CNV exhiben una cobertura robusta, mientras que la UIF enfrenta limitaciones por el gran volumen de sujetos obligados.<\/p>\n<p>Persisten brechas importantes:<\/p>\n<ol>\n<li>Supervisi\u00f3n insuficiente de PSAV, abogados y proveedores de servicios societarios hasta la visita in situ.<\/li>\n<li>R\u00e9gimen sancionatorio poco disuasivo.<\/li>\n<li>Escasa detecci\u00f3n y sanci\u00f3n de operadores informales de transferencia de dinero.<\/li>\n<li>Informaci\u00f3n sobre beneficiarios finales incompleta o no verificada.<\/li>\n<\/ol>\n<p>Argentina mantiene un nivel adecuado de cooperaci\u00f3n jur\u00eddica internacional, tanto en asistencia legal mutua como en extradici\u00f3n. La AFIP destaca por su intercambio de informaci\u00f3n tributaria y aduanera.<\/p>\n<p>Sin embargo:<\/p>\n<ol>\n<li>Las solicitudes vinculadas con recupero de activos a\u00fan no son consistentes con el perfil de riesgo.<\/li>\n<li>La cooperaci\u00f3n en movimientos transfronterizos de dinero es limitada.<\/li>\n<li>Los supervisores prudenciales dependen excesivamente de la UIF para canalizar pedidos, mecanismo considerado poco eficiente.<\/li>\n<\/ol>\n<h4>Conclusi\u00f3n<\/h4>\n<p>El cierre favorable de la Cuarta Ronda de Evaluaci\u00f3n Mutua representa un reconocimiento al proceso de reformas normativas, institucionales y operativas desarrollado por Argentina. El pa\u00eds ha logrado mejoras sustanciales en su comprensi\u00f3n del riesgo, en la coordinaci\u00f3n interinstitucional y en la adecuaci\u00f3n a los est\u00e1ndares internacionales.<\/p>\n<p>No obstante, el GAFI identifica desaf\u00edos cr\u00edticos que deber\u00e1n ser priorizados:<\/p>\n<ol>\n<li>Incrementar la calidad y cantidad de ROS en sectores de alto riesgo.<\/li>\n<li>Acelerar y profundizar el r\u00e9gimen de financiamiento de la proliferaci\u00f3n.<\/li>\n<li>Mejorar las capacidades federales para investigaciones complejas de LA y FT.<\/li>\n<li>Fortalecer el recupero de activos como pol\u00edtica de Estado.<\/li>\n<li>Optimizar la calidad de la informaci\u00f3n sobre beneficiarios finales.<\/li>\n<li>Asegurar la independencia y la consistencia en el accionar de las instituciones clave.<\/li>\n<\/ol>\n<p>Para Argentina, el cumplimiento sostenido de los est\u00e1ndares ALA\/CFT no constituye solo una obligaci\u00f3n internacional, sino una pol\u00edtica estrat\u00e9gica para fortalecer el Estado de derecho, reducir la econom\u00eda criminal y consolidar la confianza en su sistema financiero.<\/p>\n<p><a href=\"#_ftnref1\" name=\"_ftn1\">[1]<\/a> Doctor en Derecho, Magister en Derecho y Especialista en Derecho Penal.<\/p>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>por Nicol\u00e1s Santiago Cordini<\/p>\n","protected":false},"author":5,"featured_media":23923,"comment_status":"closed","ping_status":"closed","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_uag_custom_page_level_css":"","_monsterinsights_skip_tracking":false,"_monsterinsights_sitenote_active":false,"_monsterinsights_sitenote_note":"","_monsterinsights_sitenote_category":0,"ocean_post_layout":"","ocean_both_sidebars_style":"","ocean_both_sidebars_content_width":0,"ocean_both_sidebars_sidebars_width":0,"ocean_sidebar":"0","ocean_second_sidebar":"0","ocean_disable_margins":"enable","ocean_add_body_class":"booplac","ocean_shortcode_before_top_bar":"","ocean_shortcode_after_top_bar":"","ocean_shortcode_before_header":"","ocean_shortcode_after_header":"","ocean_has_shortcode":"","ocean_shortcode_after_title":"","ocean_shortcode_before_footer_widgets":"","ocean_shortcode_after_footer_widgets":"","ocean_shortcode_before_footer_bottom":"","ocean_shortcode_after_footer_bottom":"","ocean_display_top_bar":"default","ocean_display_header":"default","ocean_header_style":"","ocean_center_header_left_menu":"0","ocean_custom_header_template":"0","ocean_custom_logo":0,"ocean_custom_retina_logo":0,"ocean_custom_logo_max_width":0,"ocean_custom_logo_tablet_max_width":0,"ocean_custom_logo_mobile_max_width":0,"ocean_custom_logo_max_height":0,"ocean_custom_logo_tablet_max_height":0,"ocean_custom_logo_mobile_max_height":0,"ocean_header_custom_menu":"0","ocean_menu_typo_font_family":"0","ocean_menu_typo_font_subset":"","ocean_menu_typo_font_size":0,"ocean_menu_typo_font_size_tablet":0,"ocean_menu_typo_font_size_mobile":0,"ocean_menu_typo_font_size_unit":"px","ocean_menu_typo_font_weight":"","ocean_menu_typo_font_weight_tablet":"","ocean_menu_typo_font_weight_mobile":"","ocean_menu_typo_transform":"","ocean_menu_typo_transform_tablet":"","ocean_menu_typo_transform_mobile":"","ocean_menu_typo_line_height":0,"ocean_menu_typo_line_height_tablet":0,"ocean_menu_typo_line_height_mobile":0,"ocean_menu_typo_line_height_unit":"","ocean_menu_typo_spacing":0,"ocean_menu_typo_spacing_tablet":0,"ocean_menu_typo_spacing_mobile":0,"ocean_menu_typo_spacing_unit":"","ocean_menu_link_color":"","ocean_menu_link_color_hover":"","ocean_menu_link_color_active":"","ocean_menu_link_background":"","ocean_menu_link_hover_background":"","ocean_menu_link_active_background":"","ocean_menu_social_links_bg":"","ocean_menu_social_hover_links_bg":"","ocean_menu_social_links_color":"","ocean_menu_social_hover_links_color":"","ocean_disable_title":"default","ocean_disable_heading":"default","ocean_post_title":"","ocean_post_subheading":"","ocean_post_title_style":"","ocean_post_title_background_color":"","ocean_post_title_background":0,"ocean_post_title_bg_image_position":"","ocean_post_title_bg_image_attachment":"","ocean_post_title_bg_image_repeat":"","ocean_post_title_bg_image_size":"","ocean_post_title_height":0,"ocean_post_title_bg_overlay":0.5,"ocean_post_title_bg_overlay_color":"","ocean_disable_breadcrumbs":"default","ocean_breadcrumbs_color":"","ocean_breadcrumbs_separator_color":"","ocean_breadcrumbs_links_color":"","ocean_breadcrumbs_links_hover_color":"","ocean_display_footer_widgets":"default","ocean_display_footer_bottom":"default","ocean_custom_footer_template":"0","ocean_post_oembed":"","ocean_post_self_hosted_media":"","ocean_post_video_embed":"","ocean_link_format":"","ocean_link_format_target":"self","ocean_quote_format":"","ocean_quote_format_link":"post","ocean_gallery_link_images":"on","ocean_gallery_id":[],"footnotes":""},"categories":[1],"tags":[1958],"class_list":["post-43936","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-sin-categoria","tag-booplac13art","entry","has-media"],"uagb_featured_image_src":{"full":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"thumbnail":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-150x150.png",150,150,true],"medium":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-300x80.png",300,80,true],"medium_large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"large":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"1536x1536":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"2048x2048":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-m":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",600,160,false],"ocean-thumb-ml":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"ocean-thumb-l":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT.png",750,200,false],"sow-carousel-default":["https:\/\/www.iri.edu.ar\/wp-content\/uploads\/2022\/09\/BO-oplac-FEAT-272x182.png",272,182,true],"sow-blog-portfolio":["https:\/\/www.iri.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